როგორ შევქმნათ პირადი ფინანსური გეგმა: მაგალითი. პირადი ფინანსური გეგმის შედგენა როგორ შევადგინოთ ფინანსური გეგმა

ფინანსური გეგმა არის შიდაკომპანიის დაგეგმვის განუყოფელი ნაწილი, ინდიკატორების სისტემის შემუშავების პროცესი, რათა უზრუნველყოს საწარმო საჭირო სახსრებით და გააუმჯობესოს მისი ეფექტურობა. ფინანსური საქმიანობასამომავლო პერიოდში ფინანსური დაგეგმვა არის მენეჯმენტის ერთ-ერთი მთავარი ფუნქცია, რომელიც მოიცავს სხვადასხვა წყაროებიდან საჭირო რაოდენობის რესურსების განსაზღვრას და ამ რესურსების რაციონალურ განაწილებას დროთა განმავლობაში და საწარმოს სტრუქტურულ განყოფილებებს შორის.

ფინანსური დაგეგმვა აუცილებელია კომპანიის საქმიანობისთვის საჭირო რესურსების უზრუნველსაყოფად:

• კაპიტალის ეფექტური ინვესტიციის ვარიანტების არჩევა;
• ფერმაში არსებული რეზერვების იდენტიფიცირება ეკონომიური გამოყენების გზით მოგების გაზრდის მიზნით ფული.

ეს ხელს უწყობს საწარმოს ფინანსური მდგომარეობის, გადახდისუნარიანობისა და კრედიტუნარიანობის კონტროლს.

გაანგარიშების მრავალი მეთოდი არსებობს ფინანსური გეგმა, მაგრამ ასევე არსებობს ზოგადი წესები, პრინციპები, რომლებიც უცვლელია, მიუხედავად მისი შედგენისა. ფინანსური გეგმა.

Ეს არის მნიშვნელოვანი.ფინანსური დაგეგმვა უნდა იყოს მიზნობრივი, ოპერატიული, რეალური, მენეჯერული, კოლექტიური, რეგულირებული, უწყვეტი, ყოვლისმომცველი, უწყვეტი, დაბალანსებული, გამჭვირვალე პროცესის მართვისთვის. ფინანსური დაგეგმვის ხარჯები არ უნდა ფარავდეს მის შედეგებს.

Ფინანსური გეგმა- საპასუხისმგებლო პროცესია, ასე რომ ფორმალურად ვერ მიუდგებით.

დაგეგმვისას აუცილებელია გამოვიტანოთ დასკვნები სამუშაოში წარუმატებლობის მიზეზებთან დაკავშირებით, გავითვალისწინოთ ეს ფაქტორები დადებით გამოცდილებასთან ერთად შემდეგი პერიოდის ფინანსური გეგმების შედგენისას.

ფინანსური დაგეგმვა უნდა იყოს ყოვლისმომცველი, რათა უზრუნველყოს ფინანსური რესურსები სხვადასხვა სფეროებში:

• ინოვაცია (ანუ ახალი ტექნოლოგიების შემუშავება და დანერგვა, რომლებიც გავლენას ახდენენ პროდუქტის კონკურენტუნარიანობის შენარჩუნებაზე, ახალი პროდუქტების, ინდუსტრიების შექმნაზე და ა.შ.);
• მიწოდებისა და გაყიდვის საქმიანობა;
• საწარმოო (ოპერატიული) საქმიანობა;
• ორგანიზაციული საქმიანობა.

ფინანსური გეგმების შედგენისას გამოიყენება შემდეგი: ინფორმაციის წყაროები:

• ბუღალტრული აღრიცხვისა და ფინანსური ანგარიშგების მონაცემები;
• ინფორმაცია წინა პერიოდებში ფინანსური გეგმების განხორციელების შესახებ;
• პროდუქციის მომხმარებლებთან და მატერიალური რესურსების მომწოდებლებთან დადებული ხელშეკრულებები (კონტრაქტები);
• გაყიდვების მოცულობების ან პროდუქტის გაყიდვების გეგმების საპროგნოზო გამოთვლები შეკვეთების, მოთხოვნის პროგნოზის, გაყიდვების ფასების დონის და საბაზრო პირობების სხვა მახასიათებლების საფუძველზე;
• საკანონმდებლო აქტებით დამტკიცებული ეკონომიკური სტანდარტები (საგადასახადო განაკვეთები, სახელმწიფო სოციალურ ფონდებში შენატანების ტარიფები, ამორტიზაციის განაკვეთები, დისკონტირებული საბანკო პროცენტი, მინიმალური ზომაყოველთვიური ხელფასი და ა.შ.).

დაგეგმვისას აუცილებელია, თუ ეს შესაძლებელია, გავითვალისწინოთ ან გავაანალიზოთ ყველა ფაქტორი: ანალიტიკური მასალები, ბაზრის ტენდენციები, ზოგადი პოლიტიკური და ეკონომიკური მდგომარეობა, ანალიტიკოსებისა და ექსპერტების მოსაზრებები, მორალური და ეთიკური სტანდარტები და ა.შ.

უნდა გაანალიზდეს როგორც ეკონომიკური(ცენტრალური ბანკის რეფინანსირების კურსი, გაცვლითი კურსები, ადგილობრივ ბანკებში სესხების განაკვეთები, ხელმისაწვდომი უფასო სახსრების ოდენობა, გადასახდელი ანგარიშების დაფარვის პირობები და მრავალი სხვა) და არაეკონომიურიფაქტორები (დებიტორული დავალიანების აკრეფის შესაძლებლობა, კონკურენციის დონე, კანონმდებლობის ცვლილებები და ა.შ.). გადაწყვეტილების მიღებამდე მნიშვნელოვანია ყველა არსებული ალტერნატივის შეფასება. უფრო მეტიც, გეგმის სიზუსტისთვის უფრო მიზანშეწონილია შეაფასოს არა ინდიკატორის მკაცრი მნიშვნელობა, არამედ მნიშვნელობების დიაპაზონი. მნიშვნელოვანია გავითვალისწინოთ შესაძლო ფორსმაჟორული სიტუაციები.

Შენიშვნა.გეგმები ორიენტირებული უნდა იყოს დასახული მიზნების მიღწევაზე (გეგმის საფუძველია კომპანიის რეალური შესაძლებლობები და არა მისი ამჟამინდელი მიღწევები).

მაგალითად, კომპანიის ბრუნვა ამჟამად შეადგენს 1 000 000 რუბლს და თუ სამუშაოებში არსებული ხარვეზები აღმოიფხვრება, ბრუნვა შედარებით მარტივად შეიძლება გაორმაგდეს. თუ ასეთ სიტუაციაში გეგმას დავაფუძნებთ არსებულ ინდიკატორებს, მაშინ არ გავითვალისწინებთ კომპანიის პოტენციალს (ფინანსური გეგმა არაეფექტური იქნება).

ფინანსური გეგმა (თუ არ განიხილავთ მოვლენების განვითარების სხვადასხვა ვარიანტს) უნდა შეიცავდეს მოქმედების კონკრეტულ სტრატეგიას ყველაზე სავარაუდო საპროგნოზო სიტუაციების შემთხვევაში. მაგალითად, კომპანია თავის გამოთვლებში იყენებს ჩვეულებრივ ერთეულებს - აშშ დოლარს. კომპანიის მენეჯმენტმა უნდა წარმოიდგინოს მოქმედების სტრატეგია დოლარის კურსის მკვეთრი ცვლილების შემთხვევაში და გააერთიანოს თავისი იდეები ფინანსური თვალსაზრისით, რათა მათ ქვეშევრდომებმა ეს სტრატეგია არანაკლებ ნათლად წარმოიდგინონ.

გეგმის შედგენისას აუცილებელია განჭვრიტოთ დაგეგმილი ინდიკატორების გადახედვის შესაძლებლობა მათი მიღწევისთანავე. გეგმებში მოქნილობის მიღწევის ერთ-ერთი გზაა მინიმალური, ოპტიმალური და მაქსიმალური შედეგების დადგენა.

Შენიშვნა.შეუძლებელია ფინანსური გეგმის შედგენა ისე, რომ მის შესაბამისად კომპანიას არ ჰქონდეს ფულადი რეზერვი.

ასეთმა ვითარებამ შეიძლება გამოიწვიოს ის ფაქტი, რომ ნებისმიერმა ფორსმაჟორმა, დაუგეგმავმა გადახდამ ან ქვითრების დაგვიანებამ შეიძლება გამოიწვიოს არა მხოლოდ ასეთი ფინანსური გეგმის კრახი, არამედ თავად კომპანიაც. და მაინც, უფრო ადვილია ჭარბი სახსრების მომგებიანად ინვესტირება, ვიდრე დაკარგულის პოვნა.

დამატებითი მოზიდვისას ფინანსური რესურსებიუნდა დაიცვან შესაბამისობის პრინციპი, ანუ ირაციონალურია მოკლევადიანი სესხის აღება ძვირადღირებული აღჭურვილობის შესაძენად, იმის ცოდნა, რომ ამ პერიოდში კომპანიას არ ექნება თავისუფალი სახსრები და სესხის დასაფარად ისევ მოუწევს ფულის სესხება.

დავუშვათ, კომპანიას სჭირდება სახსრები მარაგის შესავსებად, რომლის გაყიდვების საშუალო პერიოდია ერთი თვე. ამ შემთხვევაში უგუნურია გრძელვადიანი სესხის აღება და ზედმეტად გადახდა.

ბევრი ადამიანი ცდება, როდესაც კომპანიის წმინდა ან გაუნაწილებელ მოგებას თვლის რეალურ აქტივად, რომელიც შეიძლება შევიდეს ეკონომიკურ მიმოქცევაში. ეს ხშირად შორს არის შემთხვევისგან. ამიტომ, ფინანსური დაგეგმვის განხორციელებისას და დაფინანსების დამატებითი წყაროების საჭიროების დადგენისას, არ შეიძლება შეცდომა დაუშვას ისეთ ინდიკატორებზე, როგორიცაა გაუნაწილებელი მოგება და გაუნაწილებელი ზარალი.

დაგეგმვის ერთ-ერთი ეტაპია ფინანსური ანალიზი, რომლის დროსაც ხდება კომპანიის გადახდისუნარიანობის ანალიზი. გავრცელებული შეცდომა ის არის, რომ ფინანსისტები გეგმაში ათავსებენ ინდიკატორებს, რომლებსაც ისინი თავად აკრიტიკებენ რეალური ინდიკატორების ანალიზის დროს. ხშირად იქმნება სიტუაცია, როდესაც იქმნება დაბალი ლიკვიდობის და გადახდისუუნარო ფინანსური გეგმები. ამის თავიდან ასაცილებლად, თქვენ უნდა გახსოვდეთ ლიკვიდობისა და გადახდისუნარიანობის შეფასების ინდიკატორები, ასევე მათზე ფოკუსირება ფინანსური გეგმის შედგენისას.

ფინანსური დაგეგმვისა და ფინანსური გეგმების სახეები

პერიოდები, რომლებზეც შედგენილია ფინანსური გეგმები, შეიძლება განსხვავდებოდეს. როგორც წესი, ფინანსური გეგმები შედგენილია გარკვეული მომრგვალებული პერიოდისთვის (თვე, კვარტალი, ნახევარი წელი, 9 თვე, 1-3 წელი ან მეტი). ეს ტრადიცია განპირობებულია სამუშაოს მოხერხებულობით: ბევრად უკეთესია გეგმის შედგენა და მისი გამოყენება ერთი წლის განმავლობაში, ვიდრე წელიწადი და 10 დღე.

გეგმის შედგენის პერიოდიდან გამომდინარე, განასხვავებენ გრძელვადიან, საშუალოვადიან და მოკლევადიან გეგმებს (ცხრილი 1).

ცხრილი 1. გეგმების სახეები და მათი მახასიათებლები
ფინანსური გეგმის ტიპი	დაგეგმვის დასახელება	პერიოდი, რომლისთვისაც შედგენილია ფინანსური გეგმა
მოკლე	ოპერატიული
საშუალოვადიანი	ტაქტიკური
Გრძელვადიანი	სტრატეგიული	3 წელზე მეტი

ამ კლასიფიკაციას აქვს თავისი ნაკლოვანებები. საშუალოვადიანი ფინანსური გეგმაჩვენ მას 1-3 წლით ადრე შედგენილ გეგმას ვუწოდებთ. მაგრამ თუ სამშენებლო კომპანიას აიღებთ, გამოდის, რომ ერთი ობიექტის მშენებლობას საშუალოდ 1-3 წელი სჭირდება. შესაბამისად, სამწლიანი (ფორმალურად საშუალოვადიანი) გეგმა შედგენილი იქნება კომპანიისთვის მოკლე ვადა. მნიშვნელოვანია ის პერიოდი, რომლისთვისაც შედგენილია ფინანსური გეგმა.

ფინანსური გეგმები შეიძლება იყოს ძირითადი და დამხმარე (ფუნქციური, კერძო). მხარდამჭერი გეგმებიშექმნილია ძირითადი გეგმების შედგენის უზრუნველსაყოფად. Მაგალითად, ძირითადი გეგმამოიცავს შემოსავლების, ხარჯების, გადასახადების გადასახადის და მრავალი სხვა დაგეგმილ მაჩვენებლებს.

ყველა ინდიკატორის ერთ გეგმაში (მთავარი) მოსაყვანად, პირველ რიგში, აუცილებელია თითქმის ყველა ინდიკატორისთვის დამხმარე გეგმის შედგენა. თქვენ უნდა დაგეგმოთ შემოსავლის ოდენობა, ღირებულება და სხვა ინდიკატორები (მხოლოდ ამის შემდეგ შეძლებთ ყველაფერს ერთად მოაწყოთ ძირითადი გეგმის მისაღებად).

Შენიშვნა.გეგმები შეიძლება ჩამოყალიბდეს როგორც კომპანიის ცალკეული განყოფილებებისთვის, ასევე მთლიანად კომპანიისთვის. მთავარ ფინანსურ გეგმას წარმოადგენს კომპანიის კონსოლიდირებული საერთო ფინანსური გეგმა, რომელიც მოიცავს ცალკეული განყოფილებების ძირითად გეგმებს.

შედგენის დროიდან გამომდინარე, ფინანსური გეგმები შეიძლება იყოს:

• შესავალი (ორგანიზაციული) - ჩამოყალიბდა კომპანიის ორგანიზაციის თარიღზე;
• მიმდინარე (ოპერატიული) - შედგენილი პერიოდულად კომპანიის მთელი საქმიანობის განმავლობაში;
• ანტიკრიზისული;
• გაერთიანება (დაკავშირება, შერწყმის გეგმები);
• გაყოფა;
• ლიკვიდაცია.

Ურთიერთობაში ანტიკრიზისული, გამაერთიანებელი (დაკავშირება),გამყოფი, ლიკვიდაციაფინანსური გეგმები ადვილად შეიძლება დავასკვნათ, რომ ისინი შედგენილია, როდესაც კომპანია გადის რეორგანიზაციის (რეაბილიტაციის) პროცედურებს, ორგანიზაცია გაერთიანებულია, იყოფა ან ლიკვიდაციის ეტაპზეა.

ანტიკრიზისული ფინანსური გეგმის შემუშავების აუცილებლობა ჩნდება მაშინ, როდესაც კომპანია აშკარა გაკოტრების ეტაპზეა. ანტიკრიზისული ფინანსური გეგმის გამოყენებით შეგიძლიათ დაადგინოთ რა არის კომპანიის რეალური ზარალი, არის თუ არა რეზერვები გადასახდელების დასაფარად და რა არის მათი სავარაუდო ღირებულება, ასევე ამ სიტუაციიდან გამოსვლის გზები.

გამოყოფადა გამაერთიანებელი(დაკავშირება, შერწყმის გეგმები) ფინანსურ გეგმებს შეიძლება ეწოდოს ანტიპოდური გეგმები. დაკავშირება(შერწყმის გეგმები) და გამყოფიფინანსური გეგმები დგება, როდესაც ერთი კომპანია ერწყმის მეორეს ან როდესაც კომპანია იყოფა რამდენიმე იურიდიულ პირად. ანუ დამაკავშირებელი (გაერთიანება, შერწყმის გეგმები) და გამოყოფის გეგმები ყალიბდება რეორგანიზაციის დროს. იურიდიული პირირომელიც შეიძლება იყოს შერწყმის, ანექსიის, გაყოფის, გამოყოფის ან ტრანსფორმაციის სახით. გამაერთიანებელი(დაკავშირება, შერწყმის გეგმები) ფინანსური გეგმები შედგენილია, როდესაც ორი ან მეტი კომპანია ერთდება (შეერთება) ერთში ან როდესაც ერთი ან მეტი სტრუქტურული ერთეული გაერთიანებულია მოცემულ კომპანიაში. გამოყოფაფინანსური გეგმები შედგენილია კომპანიის ორ ან მეტ კომპანიად დაყოფის დროს ან როდესაც მოცემული კომპანიის ერთი ან მეტი სტრუქტურული ერთეული მეორეზეა გამოყოფილი. ლიკვიდაციის ფინანსური გეგმები დგება კომპანიის ლიკვიდაციის დროს. ლიკვიდაციის მიზეზები შეიძლება იყოს გაკოტრება ან დახურვა რეორგანიზაციის გამო.

მაგალითი 1

შპს „სტატიკმა“ შეადგინა ფინანსური გეგმა, რომელიც განსაზღვრავს გარკვეულ მიზნობრივ მაჩვენებლებს. ეს ფინანსური გეგმა არ ითვალისწინებს ინდიკატორების ცვლილებას რაიმე გარე ან შიდა პირობებში ცვლილებების გამო. ასეთი ფინანსური გეგმა სტატიკური იქნება.

შპს Dynamics–ში ფინანსური გეგმა შეიცავს ინდიკატორის მნიშვნელობების სხვადასხვა ვარიანტს იმისდა მიხედვით თუ რა ვითარება იქნება რეალურად რეალიზებული. ანუ პროდუქციის გაყიდვების 20%-ით ზრდით იგეგმება ზოგიერთი ინდიკატორი და განვითარების ვარიანტი, 40%-ზე მეტი მატება, სხვა მაჩვენებლები და განვითარების ვარიანტი და ა.შ. ფაქტიურად მოცემული საწარმოს დინამიური ფინანსური გეგმა. წარმოადგენს სტატიკური ფინანსური გეგმების ერთობლიობას.

დინამიური გეგმებიუფრო ინფორმატიული, მაგრამ მათი შედგენა უფრო რთულია, ვიდრე სტატიკური. თუ სტატიკურ ფინანსურ გეგმებში შემუშავებულია სიტუაციის ერთი ვერსია, მაშინ დინამიურებში - ორი ან მეტი. შესაბამისად, კომპილაციის სირთულე და შრომის ინტენსივობა პროპორციულად იზრდება.

ინფორმაციის მოცულობიდან გამომდინარე, გეგმები შეიძლება იყოს ერთჯერადი ან შემაჯამებელი (კონსოლიდირებული). ერთეულის გეგმებიაჩვენეთ სტრატეგია ერთი კომპანიისთვის. შემაჯამებელი (კონსოლიდირებული) გეგმებიწარმოადგენს სამოქმედო სტრატეგიას კომპანიების მთელი ჯგუფისთვის. ასეთი ფინანსური გეგმები ყველაზე ხშირად შედგენილია, როდესაც საქმე ეხება კომპანიების ჯგუფს, რომელსაც აკონტროლებს ერთი ადამიანი ან ადამიანთა ჯგუფი. შედგენის მიზნების მიხედვითფინანსური გეგმები შეიძლება დაიყოს საცდელად და საბოლოო.

საცდელი გეგმებიშედგენილია საკონტროლო და ანალიტიკური პროცედურების განხორციელების მიზნით. საცდელი გეგმები არ არის გაზიარებული დაინტერესებულ მომხმარებლებს, რადგან ისინი დოკუმენტებია შიდა კონტროლიდა ანალიზი. საბოლოო გეგმებიარის კომპანიის ოფიციალური დოკუმენტები და ემსახურება სხვადასხვა დაინტერესებულ მომხმარებლებს მისი ფინანსური გეგმების შესასწავლად.

მომხმარებლების მიერფინანსური გეგმებიშეიძლება იყოს:

• საგადასახადო ორგანოები;
• სტატისტიკური ორგანოები;
• კრედიტორები;
• ინვესტორები;
• აქციონერები (დამფუძნებლები) და ა.შ.

მომხმარებლის ინფორმაციაზეა დამოკიდებულიგეგმები დაყოფილი იქნება ფისკალურ ორგანოებში, სტატისტიკურ ორგანოებში, კრედიტორებთან, ინვესტორებთან, აქციონერებთან (დამფუძნებლებთან) წარდგენილ გეგმებად. მიერ საქმიანობის ბუნებაგეგმები შეიძლება დაიყოს ძირითადი და არაძირითადი საქმიანობის გეგმებად. ადრე მთავარი აქტივობადაასახელა საწარმოს წესდებით განსაზღვრული საქმიანობის სახეები. მაგრამ ამჟამად ასეთი მიდგომა არაგონივრულია. ძირითადი და არაძირითადი აქტივობების განსხვავება შესაძლებელია შემოსავლების მაჩვენებლების მიხედვით.

მაგალითი 2

შემოსავალი საქმიანობის სახეობიდან No 1 - 18,000,000 ათასი რუბლი, საქმიანობის სახეობიდან No2 - 1,000,000 ათას რუბლზე მეტი.

No1 აქტივობიდან შემოსავალი შეადგენს მთლიანი შემოსავლის 94%-ზე მეტს (18,000,000 / (18,000,000 + 1,000,000)). კომპანიისთვის ძირითადი საქმიანობა ამ შემთხვევაში იქნება No1 საქმიანობა.

ამავდროულად, ძირითადი და არაძირითადი საქმიანობა შეიძლება განვასხვავოთ სხვა ინდიკატორების (კერძოდ, სხვადასხვა სახის საქმიანობიდან მიღებული შემოსავლების ოდენობის) საფუძველზე.

დავუშვათ, რომ No1 აქტივობიდან მოგება, მიუხედავად მთლიანი შემოსავლის ასეთი სერიოზული მაჩვენებლებისა, მხოლოდ 300 000 ათასი რუბლია. , ხოლო No2 საქმიანობის სახეობიდან - 800,000 ათასი რუბლი. ამ შემთხვევაში კომპანიისთვის ძირითადი საქმიანობა იქნება No2 საქმიანობა.

საქმიანობის ძირითადი და არაძირითადი კლასიფიკაცია საკმაოდ სუბიექტური პროცესია და დამოკიდებულია კომპანიის მენეჯმენტის მიმართულებაზე.

გრძელვადიანი ინვესტიციების და მათი დაფინანსების წყაროების დაგეგმვისას, მომავალი ფულადი ნაკადები განიხილება ფულის დროის ღირებულების პერსპექტივიდან, დისკონტირების მეთოდების გამოყენებით შესადარებელი შედეგების მისაღებად.

ფულადი ნაკადების პროგნოზის გამოყენებით შეგიძლიათ შეაფასოთ ამ უკანასკნელის რამდენი ინვესტიცია სჭირდება ორგანიზაციის ეკონომიკურ საქმიანობაში, ფინანსების მიღებისა და ხარჯვის სინქრონულობას და ასევე შეამოწმეთ საწარმოს მომავალი ლიკვიდობა.

აქტივებისა და ვალდებულებების ბალანსის პროგნოზი (ბალანსის სახით) დაგეგმილი პერიოდის ბოლოს ასახავს აქტივებისა და ვალდებულებების ყველა ცვლილებას დაგეგმილი აქტივობების შედეგად და აჩვენებს ბიზნესის ქონებისა და ფინანსების მდგომარეობას. ერთეული. ბალანსის პროგნოზის შემუშავების მიზანი- საჭირო ზრდის განსაზღვრა ცალკეული სახეობებიაქტივები, მათი შიდა ბალანსის უზრუნველყოფა, ასევე ოპტიმალური კაპიტალის სტრუქტურის ჩამოყალიბება, რომელიც უზრუნველყოფდა საკმარისს ფინანსური სტაბილურობაორგანიზაციები მომავალში.

მოგების ანგარიშგების პროგნოზისგან განსხვავებით, საბალანსო პროგნოზი ასახავს საწარმოს ფინანსური ბალანსის ფიქსირებულ, სტატიკური სურათს. არსებობს ბალანსის პროგნოზის მომზადების რამდენიმე მეთოდი:

1) გაყიდვების მოცულობაზე ინდიკატორების პროპორციულ დამოკიდებულებაზე დაფუძნებული მეთოდები;

2) მეთოდები მათემატიკური აპარატის გამოყენებით;

3) სპეციალიზებული მეთოდები.

პირველი მათგანი არის ვარაუდი, რომ საბალანსო მუხლები, რომლებიც დამოკიდებულია გაყიდვების მოცულობაზე (მარაგები, ხარჯები, ძირითადი საშუალებები, დებიტორული ანგარიშები და ა.შ.) იცვლება მისი ცვლილების პროპორციულად. ეს მეთოდიასევე მოუწოდა პროცენტული გაყიდვების მეთოდი.

მათემატიკური აპარატის გამოყენების მეთოდებს შორის ფართოდ გამოიყენება შემდეგი:

• მარტივი წრფივი რეგრესიის მეთოდი;
• არაწრფივი რეგრესიის მეთოდი;
• მრავალჯერადი რეგრესიის მეთოდი და ა.შ.

სპეციალიზებული მეთოდები მოიცავს მეთოდებს, რომლებიც დაფუძნებულია თითოეული ცვლადის ცალკეული პროგნოზის მოდელების შემუშავებაზე. მაგალითად, დებიტორული დავალიანება ფასდება გადახდის დისციპლინის ოპტიმიზაციის პრინციპით; ძირითადი საშუალებების ღირებულების პროგნოზი ეფუძნება საინვესტიციო ბიუჯეტს და ა.შ.

მაგალითი 3

განვიხილოთ მოგების ფინანსური დაგეგმვა პირდაპირი მეთოდით. ამ მეთოდის პროცედურა ეფუძნება დაშვებას, რომ პროდუქციის წარმოებისთვის სახსრების საჭიროების ცვლილება გაყიდვების დინამიკის პროპორციულია. მოდით ილუსტრაციულად წარმოვადგინოთ ფინანსური მოგების დაგეგმვის პირდაპირი მეთოდის არსი (ცხრილი 2).

ცხრილი 2. შემოსავლის ანგარიშგება
ინდექსი	საანგარიშო პერიოდში	მომავალი წლის პროგნოზი (გაყიდვების მოცულობის 1,5-ჯერ გაზრდით)
შემოსავალი (წმინდა) საქონლის, პროდუქტების, სამუშაოების, მომსახურების რეალიზაციიდან (დღგ-ს, აქციზის და მსგავსი სავალდებულო გადასახადების გამოკლებით)		500 × 1.5 = 750
გაყიდული საქონლის, პროდუქციის, სამუშაოების, მომსახურების ღირებულება		400 × 1.5 = 600
Საერთო მოგება
ბიზნეს ხარჯები
Ადმინისტრაციული ხარჯები
მოგება (ზარალი) გაყიდვებიდან
მისაღები პროცენტი
გადასახდელი პროცენტი
Სხვა შემოსავალი
სხვა ხარჯები
მოგება (ზარალი) ფინანსური და ეკონომიკური საქმიანობიდან
მოგება (ზარალი) გადასახადამდე
Საშემოსავლო გადასახადი
საანგარიშო პერიოდის მოგება (ზარალი) (წმინდა)

გაყიდვების მოცულობის 50%-იანი ზრდა გავლენას ახდენს ბევრ მეტრზე. ვარაუდობენ, რომ ღირებულება გაყიდული პროდუქტები, ასევე კომერციული ხარჯები შეიცვლება გაყიდვების ზრდის ტემპის პირდაპირპროპორციულად, მაგრამ სესხებზე პროცენტი დამოკიდებულია მიღებულ ფინანსურ გადაწყვეტილებებზე.

გრძელვადიანი დაგეგმვის ფარგლებში ორგანიზაციის მიერ შემუშავებული ერთ-ერთი საგეგმო დოკუმენტი არის ბიზნეს გეგმა. იგი შემუშავებულია, როგორც წესი, 3-5 წლის განმავლობაში (პირველი წლის დეტალური შესწავლით და შემდგომი პერიოდების გაფართოებული პროგნოზით) და ასახავს ორგანიზაციის წარმოების, კომერციული და ფინანსური საქმიანობის ყველა ასპექტს.

ბიზნეს გეგმის ყველაზე მნიშვნელოვანი ნაწილია ფინანსური გეგმა,წინამორბედი ყველა ნაწილის მასალის შეჯამება და მათი ღირებულებითი თვალსაზრისით წარმოდგენა. ეს განყოფილება აუცილებელია და მნიშვნელოვანია როგორც ბიზნესისთვის, ასევე ინვესტორებისთვის და კრედიტორებისთვის. მათ ხომ უნდა იცოდნენ პროექტის განსახორციელებლად საჭირო ფინანსური რესურსების წყაროები და ოდენობა, თანხების გამოყენების მიმართულება და მათი საქმიანობის საბოლოო ფინანსური შედეგები. ინვესტორებსა და კრედიტორებს, თავის მხრივ, უნდა ჰქონდეთ წარმოდგენა იმის შესახებ, თუ რამდენად ეკონომიურად იქნება გამოყენებული მათი სახსრები, რა არის ანაზღაურებადი პერიოდი და ანაზღაურება.

დიდი და თბილი გამარჯობა ყველას! ახლახან წავიკითხე რამდენიმე წიგნი ოჯახის ბიუჯეტის შესახებ, როგორ არ იყოთ დამოკიდებული პენსიაზე და უზრუნველყოთ საკუთარ თავს და თქვენს ოჯახს ღირსეული ცხოვრების წესი იმ ფულის ნაწილის ინვესტიციით, რომელსაც თქვენ იღებთ. ზოგისთვის ეს აღმოჩენა იქნება, ზოგი კი ალბათ იფიქრებს, რომ დღევანდელი არასტაბილურობის სამყაროში არსებობს არა მხოლოდ ფულის გამომუშავების რისკი, არამედ ბანკებსა და ბირჟებზე დაყრდნობით ყოველი გროშის დაკარგვა. მაგრამ, მიუხედავად ამისა, ძალიან მინდა მოგითხროთ წაკითხული ინფორმაციის შესახებ და მოკლედ გამოვყო მისი არსი.

დაიღალა ცდილობთ, რომ მიაღწიოთ ხელფასს? ეს სულაც არ ნიშნავს იმას, რომ თქვენ არ გამოიმუშავებთ საკმარისად, ეს შეიძლება იყოს ის, რომ თქვენ არ იცით როგორ დახარჯოთ თქვენი ხარჯები. ფინანსური კეთილდღეობის მისაღწევად, ისწავლეთ როგორ შექმნათ პირადი ფინანსური გეგმა.

5 ნაბიჯი ეკონომიკური სტაბილურობისკენ

ფულის გონივრულად დახარჯვის მიზნით, მიჰყევით ამ ნაბიჯებს:

1. განსაზღვრეთ არსებული ხარჯების ელემენტები.

პირველ რიგში, გაარკვიეთ, სად მიდის ფინანსები. აიღეთ პატარა რვეული, რომელიც ჯიბეში ეტევა და თან წაიღეთ. ჩაწერეთ თქვენი ხარჯები, თუნდაც წვრილმანი ნივთების ყიდვისას. თუ თქვენ კომფორტულად გრძნობთ ტექნოლოგიას, მაშინ შეგიძლიათ ჩამოტვირთოთ აპლიკაცია ონლაინ რეჟიმში თქვენი მიმდინარე ხარჯების გამოსათვლელად.

ჯერ არ არის საჭირო სახსრების არასწორი განაწილებაზე ფიქრი, რადგან ამოცანაა არა მცირე სიხარულის გამო საყვედურებით, არამედ ფინანსური ნაკადების დალაგება. შეინახეთ ჩანაწერები 3 თვის განმავლობაში და შეძლებთ შაბლონების დადგენას.

1. ჩამოაყალიბეთ თქვენი მიზნები.

დაუსვით საკუთარ თავს მარტივი შეკითხვა: „რის მიღწევას ვგეგმავ 20 წელიწადში? მოერიდეთ ზოგად ფორმულირებას თქვენს პასუხში, მაგალითად, „მსურს გავხდე მდიდარი“. მიზნები უნდა იყოს მკაფიო და მისაღწევი: „მინდა ვიყიდო 3 ოთახიანი ბინა და შევაგროვო ფული ჩემი შვილის განათლებისთვის“.

1. იზრუნეთ "აირბაგზე".

შეგიძლიათ გჯეროდეთ საუკეთესოების და გჯეროდეთ, რომ პრობლემები პესიმისტებს ემართებათ. მაგრამ უფრო გონივრული იქნება რეზერვის გაკეთება: განათავსეთ სახსრების ნაწილი დეპოზიტზე ან გახსენით შემნახველი ანგარიში სადაზღვევო კომპანიაში. შექმენით „უსაფრთხოების ბალიში“ ტოლი შემოსავლის ოდენობით 3 თვის განმავლობაში, რათა არ შეგეშინდეთ სამსახურის დაკარგვის. არ ინერვიულოთ, თუ მოგიწევთ ფულის აღება თქვენი ყულაბადან მანქანის მოულოდნელი შეკეთებისთვის ან მაცივრის შესაძენად გაფუჭებულის შესაცვლელად. უბრალოდ დაისახეთ მიზანი ფულის უფრო სწრაფად დაბრუნება და ცხოვრების აღმავლობა და ვარდნა არ იქნება საშინელი.

1. დაიწყეთ შენახვა.

ამ დროს დროა გადახედოთ თქვენს ხარჯებს, მაგრამ ნუ გაუჭირდებით საკუთარ თავს. თქვენი მიზანია არა მცირე სიხარულის დათმობა, არამედ ხარჯების კონტროლი. გადახედეთ თქვენს ხარჯთა სიას და გადაწყვიტეთ სად დაზოგოთ თანხა თქვენი შემოსავლის 10%-ის ტოლი.

მნიშვნელოვანია, რომ ფულის ნაწილი გართობისთვის დატოვოთ, თორემ „გატყდებათ“ და ერთგვარი შვებულება გექნებათ, ლომის წილს ხარჯავთ.

1. Იფიქრე ამის შესახებ .

იმისათვის, რომ არ დაგჭირდეთ ფინანსები, გააკეთეთ გონივრული საქმეები. პირველ რიგში, გახსენით ანაბარი ბანკში, შეარჩიეთ სანდო ინსტიტუტი, რომელიც საშუალებას გაძლევთ შეიტანოთ დამატებითი თანხები თქვენს ანგარიშზე. მომავალში თანხებს გამოიყენებთ თქვენი აქტივების გასაზრდელად: იყიდით ბინას, რომელსაც გაქირავებთ.

მოქმედებების თანმიმდევრობის დაცვით თქვენ გაუმკლავდებით ხარჯებს და გადაანაწილებთ ფინანსურ ნაკადებს.

კარლ რიჩარდსი, ფინანსური ექსპერტი და „ინვესტირების ფსიქოლოგიის“ ავტორი, თავიდანვე იცნობს დაგეგმვის შეცდომებს. და არა მხოლოდ იმიტომ, რომ ის ეხმარება კლიენტებს შეცდომების გამოსწორებაში! ერთ დროს კარლი რთულ სიტუაციაში აღმოჩნდა: როდესაც ის სხვა ქალაქში გადავიდა საცხოვრებლად, მან იყიდა სახლი 575 000 დოლარად - 350 000 დოლარად მეტი, ვიდრე დაგეგმა. მას შემდეგ, რაც რიჩარდსმა საშინაო სესხი აიღო, ბაზარი ჩამოვარდა და მას იუტაში დაბრუნება დასჭირდა. იმ დროს კარლს 200 000 დოლარი ემართა. ბანკის გადასახდელად, სახლი გროშებით მომიწია გაყიდვა. განიცადა გეგმის შესრულების მნიშვნელობა, რიჩარდსმა დაიბრუნა თავისი სიმდიდრე და შეიმუშავა სასარგებლო სტრატეგიები. ალბათ კარლის რჩევა გამოგადგებათ:

1. გახსოვდეთ, რომ ფული არ არის მიზანი, არამედ მისი მიღწევის გზა. ერთ დღეს, კარლას კლიენტმა აღიარა, რომ ის ზოგავდა იმისთვის, რომ ოჯახთან ერთად გაეტარებინა დრო. გააცნობიერა თავისი ნამდვილი მიზანი, მან გადახედა თავის სტრატეგიებს და გაათანაბრა თავისი გეგმები მის ღირებულებებთან.
2. გადაწყვიტეთ რისი გაკეთება გსურთ ცხოვრებაში. მაშინაც კი, თუ თქვენი საოცნებო სამსახური მიუწვდომელია, შეგიძლიათ აღმოჩნდეთ შესაბამის სფეროში. თუ თქვენ მუშაობთ მხოლოდ გადასახადების გადახდის საჭიროების მიღმა, პროცესი უფრო სასიამოვნო იქნება: გაიზრდება პროდუქტიულობა და მასთან ერთად გაიზრდება შემოსავალი.
3. აღიარეთ წარსული შეცდომები და გაუმკლავდით მას. კარგია, თუ რამდენიმე წლის წინ გააფუჭეთ თქვენი საკრედიტო ისტორია. ნუ იტანჯავთ საკუთარ თავს საყვედურებით, არამედ გაანალიზეთ თქვენი შეცდომები და გააკეთეთ ყველაფერი, რომ თავიდან აიცილოთ ისინი მომავალში.
4. ფხიზელი შეაფასეთ მოტივები ყიდვისას, რადგან ადამიანები მიდრეკილნი არიან შესყიდვები ემოციებზე დაყრდნობით განახორციელონ, მაგრამ ხარჯვის გონივრულ საფუძველს აძლევენ. გამოყავით გარკვეული თანხა, რომელსაც დახარჯავთ თქვენი სურვილების დაკმაყოფილებაზე და რაციონალიზაციის მოთხოვნილება გაქრება. მთავარია, დაიცვან დადგენილი წესები: თუ გაჯეტების შესაძენად გამოყოფილი თანხა გაშრა, ნუ გამოიგონებთ, რატომ გჭირდებათ უახლესი სმარტფონი.
5. მუდამ მიჰყევით თქვენს გეგმებს, რადგან მათი რეგულარული შენარჩუნება ყველაზე დიდ პრობლემად იქცევა. გონივრულად დახარჯვა თავიდან არაკომფორტულად იგრძნობთ თავს, მაგრამ მალე დააფასებთ ფინანსური უსაფრთხოების სარგებელს.
6. ნუ მიჰყვებით სხვა ადამიანების რჩევებს დაუფიქრებლად. თუ გაგიჭირდათ ხარჯების კონტროლი, მაშინ თქვენი შემოსავლის ყოველთვიურად 10%-ის გამოყოფა აუცილებელია თქვენთვის. მაგრამ მათ, ვინც შეგნებულად ხარჯავს, შეუძლია განსაზღვროს საზღვრები. ერთხელ რიჩარდსმა ჰკითხა ორი შვილის მამას, თუ რამდენს აგროვებდა ყოველთვიურად კოლეჯის გადასახდელად. მან უპასუხა: "კარლ, რა შეიძლება ითქვას ამ ვარიანტზე: რამდენიც შემიძლია ძირითადი ხარჯების შემდეგ." როდესაც ადამიანმა გააცნობიერა საკუთარი მდგომარეობა, მან იცის მეტი, ვიდრე შემთხვევითი მრჩეველი.

როგორ შევაფასოთ აქტივები: ცხრილის შედგენა

აქტივებისა და ვალდებულებების გასაგებად, წარმოიდგინეთ, რომ თქვენს წინაშე დგას 2 მეწარმე იგივე შემოსავლით: მიხაილი და ალექსანდრე. რა აქტივები აქვთ?

იმავე შემოსავლით ალექსანდრეს უფრო მეტი აქტივი აქვს, რომელიც ფულს გამოიმუშავებს. გასათვალისწინებელია ისიც, რომ ბინა და მანქანა ხარჯებს მოითხოვს, რაც კიდევ უფრო ამცირებს მიხაილის მოგებას.

მიმდინარე ხარჯებში პრიორიტეტები ასევე მნიშვნელოვანი ასპექტი ხდება: არსებული სახსრებით მიხაილი ყიდულობს iPhone-ის უახლეს მოდელს და ძვირადღირებულ ტანსაცმელს. შედეგად ის ყიდულობს ძვირადღირებულ ნივთებს, რომლებიც შემოსავალს არ იძლევა. ალექსანდრე უარს ამბობს შესყიდვებზე, თუ ისინი სწრაფად გაუფასურდებიან და ურჩევნია ფულის ინვესტირება ბიზნესის განვითარებაში.

ფიქრობდი, რომ მიხეილი სრულფასოვნად ცხოვრობს? მაგრამ პრაქტიკა საპირისპიროს ამბობს: მათ, ვინც მათემატიკას აკეთებს, შეუძლია როგორც მოგზაურობა, ასევე გართობა. სპონტანური ხარჯვისკენ მიდრეკილ ადამიანებს კი ხშირად უჭირთ შვებულებისთვის ფულის პოვნა! თუ საკუთარ თავს იცნობთ მაიკლის იმიჯში, დროა შეცვალოთ სიტუაცია.

როდესაც თქვენს აქტივებს ქაღალდზე ჩამოთვლით, შეიძლება უსიამოვნოდ გაგიკვირდეთ: ადამიანებიც კი კარგი შემოსავალიგააცნობიერონ, რომ ინვესტიცია არ განხორციელებულა. მაგრამ ეს გამოიწვევს ცვლილებებისკენ და თქვენ გახდებით ყოველთვიური.

შემდეგ გადახედეთ აქტივების ჩამონათვალს: არის თუ არა ისეთი, რაც ხარჯებს მატებს? ბინის ან მანქანის შენარჩუნებას თან ახლავს ხარჯები, მაგრამ მათ გარეშე არ შეგიძლიათ. მაგრამ თქვენ შეგიძლიათ გაყიდოთ ან იქირაოთ დაჩა, სადაც დიდი ხანია არ ყოფილხართ, ან ავტოფარეხი, რომელიც ზედმეტი გახდა. ჩამოთვალეთ აქტივები, შემდეგ დაწერეთ რეალური ღირებულება თითოეული ნივთის გვერდით. იმაზე ფიქრით, თუ რა გაქვთ, რომელსაც შეუძლია შემოსავალი გამოიმუშაოს, ფინანსური ვალდებულებების ტვირთს შეუმსუბუქებთ.

როგორ გამოვთვალოთ ვალდებულებები

ვალდებულებების გამოთვლა არ არის რთული, რადგან მათში შედის ვალები და სესხები. თუ ფულისთვის მიმართეთ მეგობრებს ან ბანკს, გააკეთეთ ცხრილი, რომელშიც მითითებულია:

• ვალის სახეობა (იპოთეკა, სამომხმარებლო სესხი, სესხი მეგობრისგან);
• გადასახდელი თანხა;
• საპროცენტო განაკვეთი;
• რეგულარული შენატანების ოდენობა.

როგორ ფიქრობთ, არ არის საჭირო ქაღალდზე დაგეგმვა, რადგან თქვენ იცით ყველა რიცხვი? მაგრამ როგორც კი დაინახავთ დასრულებულ ცხრილს, უკეთ გაიგებთ შემდეგ ნაბიჯებს. თქვენ უნდა აკონტროლოთ თქვენი ვალდებულებები, ვიდრე თქვენი აქტივები, წინააღმდეგ შემთხვევაში თქვენ აღმოჩნდებით გაკოტრების ზღვარზე. ზოგჯერ თქვენ არ შეგიძლიათ სესხის გარეშე, რადგან ისინი აუცილებელია უძრავი ქონების შესაძენად ან ბიზნესის დასაწყებად. მაგრამ ზოგიერთი ვარიანტი თავიდან უნდა იქნას აცილებული:

1. სამომხმარებლო სესხები მიმზიდველად გამოიყურება, რადგან ისინი დაუყოვნებლივ გაიცემა მაღაზიაში და საპროცენტო განაკვეთი დაბალია. მაგრამ ზედმეტად ანაზღაურება წელიწადში 30%-მდეა, ვინაიდან კლიენტი თავის თავზე იღებს ბანკის მომსახურების ხარჯებს.
2. ბარათის სესხი საშიშია, რადგან ფული უფრო სწრაფად იხარჯება, ვიდრე ნაღდი ანგარიშსწორებით.

სესხები შეგნებულად უნდა აიღოთ, ამიტომ მიმართეთ მათ უკიდურეს შემთხვევაში. ხშირად ადამიანები იღებენ მათ ისე, რომ არ ფიქრობენ იმაზე, თუ როგორ გადაიხდიან ვალს სამსახურის დაკარგვის შემდეგ. შედეგად, თქვენ უნდა მიმართოთ ახალ სესხებს ძველის დასაფარად და სირთულეები უარესდება.

ბანკის ზოგიერთი კლიენტი ფიქრობს, რომ ყოველთვიური გადასახადების განხორციელების აუცილებლობა ქმნის დისციპლინას. ეს ნაწილობრივ შეესაბამება რეალობას, მაგრამ "სწავლების დაგეგმვისთვის" მნიშვნელოვანი თანხა უნდა გადაიხადოთ. თუ თქვენ მიდრეკილნი ხართ დახარჯოთ მთელი თქვენი თანხები თქვენი მიმდინარე მოთხოვნილებების დასაკმაყოფილებლად, ყოველთვიურად გადარიცხეთ თქვენი შემოსავლის გარკვეული ნაწილი სადეპოზიტო ანგარიშზე: შეგიძლიათ დაუკავშირდეთ თქვენი კომპანიის ბანკს ან ბუღალტრულ განყოფილებას მსგავსი მოთხოვნით.

როგორ შევქმნათ პირადი ფინანსური გეგმა ახალგაზრდა წყვილისთვის

პირადი ფინანსური გეგმის შედგენისას აუცილებელია გავითვალისწინოთ ასაკობრივი ფსიქოლოგიის თავისებურებები. თუ თქვენ ხართ ახალგაზრდა თაობის ნაწილი, რომელმაც ცოტა ხნის წინ შექმნა ოჯახი, სავარაუდოდ, ხარჯავთ სტრატეგიის გარეშე. შედეგად, თქვენ კარგავთ წლებს, რომლებიც უნდა გამხდარიყო თქვენი სიმდიდრის საფუძველი: სანამ შთამომავლობა გეყოლებათ, გექნებათ შესაძლებლობა განაგრძოთ კარიერა. საერთო შეცდომების თავიდან ასაცილებლად, დაიცავით შემდეგი წესები:

1. ზოგჯერ თქვენ უნდა განსაზღვროთ სად დაზოგოთ ფული არაერთხელ. ბიუჯეტის შემუშავებამდე მზად იყავით ქამარი არაერთხელ მოჭიმეთ. თუ პირველ ნაბიჯებს დგამთ ფინანსური დამოუკიდებლობისკენ, ერთზე მეტ შეცდომას დაუშვებთ, მაგრამ შეცდომები გამოცდილებას მოგცემთ.
2. როდესაც იღებთ სესხს უძრავი ქონების შესაძენად, ყურადღება გაამახვილეთ იმაზე, რომ არ აიღოთ ახალი ვალები. დახარჯეთ ოჯახის ერთი წევრის ხელფასი მიმდინარე ხარჯებიდა გამოიყენეთ მეორე, თუ ეს შესაძლებელია, იპოთეკის დასაფარად. გართობისთვის ფული ნაკლები დარჩება, მაგრამ მომავალში გამოვლენილ წინდახედულობას დააფასებთ.

რამდენიმე გყავს? განიხილეთ სხვადასხვა სტრატეგია: ღირს ფოკუსირება სესხზე უმაღლესი საპროცენტო განაკვეთით. მაგრამ ბევრისთვის შესაფერისია სესხის დაფარვის ვარიანტი, რომლის დაფარვაც ყველაზე მარტივია, რადგან შედეგი მაშინვე შესამჩნევია.

1. იმოქმედეთ ახლავე, თუმცა, როგორც ჩანს, ჯერ კიდევ საკმარისი დროა მომავალზე ფიქრისთვის. როცა შვილები გეყოლებათ, ხარჯები გაიზრდება და ბაზის მომზადების შესაძლებლობას ხელიდან გაუშვებთ.

დაიცავით ეს წესები და სტრატეგიის პოვნა უფრო ადვილი იქნება.

საშუალო ასაკის წყვილისთვის ბიუჯეტის შექმნის თავისებურებები

თქვენი შვილები გაიზარდნენ და დამოუკიდებლად გაემართნენ? ეს იქნება ახალი ეპოქის დასაწყისი, სადაც შეგიძლიათ ფოკუსირება მოახდინოთ საკუთარ საჭიროებებზე. მიუხედავად იმისა, რომ თქვენ ყველა შესაძლო დახმარებას გაუწევთ თქვენს შთამომავლობას, მათ არ უნდა ჰქონდეთ თქვენი იმედი ყველაფერში. დადგა დრო, რომ შეცვალოთ თქვენი ფინანსური გეგმები, რადგან თქვენ გაქვთ უფასო თანხები:

1. გადახედეთ თქვენს გრძელვადიანი მიზნების ჩამონათვალს, რადგან მათ მისაღწევად ბევრი დრო არ გაქვთ. მაგრამ არ დანებდეთ, არამედ გამოიყენეთ ეს ფაქტი დამატებითი მოტივაციისთვის.
2. თუ ბავშვების განათლების საფასურის გადახდის აუცილებლობამ ხელი შეგიშალათ სახლის გარემონტებაში ან ყიდვაში ახალი მანქანა, გამოასწორეთ სიტუაცია.
3. გაუმკლავდეთ თქვენს ვალებს: ცხოვრების ამ ეტაპზე ისინი მინიმუმამდე უნდა დაიყვანოთ. გადაიხადეთ სესხები და დაიწყეთ დაზოგვა, რათა პენსიაზე გასვლა არ იყოს დარტყმა: ამისთვის მომზადებას ერთ წელზე მეტი დრო დასჭირდება. 10-20 წლით ადრე გეგმების შედგენის აუცილებლობამ არ შეგაშინოთ, რადგან მომავალში შეასრულებთ კორექტირებას. თქვენ უბრალოდ უნდა გესმოდეთ რა მიმართულებით მიდიხართ!
4. გადაწყვიტეთ რა ასაკში გსურთ მუშაობის შეწყვეტა. დაახლოებით განსაზღვრეთ საპენსიო გადასახდელების დონე, რომლის მოლოდინი შეგიძლიათ და იფიქრეთ იმაზე, თუ როგორ მოაწყოთ დამატებითი. მაგალითად, თუ თქვენ გაქვთ ბინა ქალაქის ცენტრში და მიწის ნაკვეთი, გექნებათ დრო, რომ ააშენოთ სახლი და იქირაოთ საცხოვრებელი მეტროპოლიაში. დოლარში დეპოზიტი ასევე კარგი გამოსავალი იქნება, მაგრამ აირჩიეთ ანგარიშები, რომლიდანაც ფულის გამოტანა ნებისმიერ დროს შეგიძლიათ. საპროცენტო განაკვეთი დაბალი იქნება, მაგრამ სახსრები უსაფრთხო იქნება.

თუ არ გსურთ პენსიაზე ფიქრი, შეცვალეთ ფორმულირება: თქვენ შეიმუშავებთ სტრატეგიას, რომელიც საშუალებას გაძლევთ იცხოვროთ პასიური შემოსავლით. რაც უფრო ადრე ფიქრობთ პერსპექტივაზე, მით უფრო ადვილია თქვენი მიზნების მიღწევა.

ძირითადი შეცდომები ბიუჯეტის დაგეგმვისას

იმისათვის, რომ გაგიადვილოთ თქვენი ფინანსური გეგმის დაცვა, გაითვალისწინეთ სხვა ადამიანების გამოცდილება. საკმარისია ჩვეულებრივი შეცდომების თავიდან აცილება:

1. მიჩვეული ხარ წვრილმანებში ზედმეტ გადახდას და ფიქრობ, რომ ამ თანხებს მნიშვნელობა არ ექნება? მიუხედავად იმისა, თქვენ სვამთ ლატეს გლამურულ კაფეში, ყიდულობთ დამატებით კოლოფს სიგარეტს ან შეუკვეთავთ ვიდეო თამაშს, სანამ ის ოფიციალურად გამოვა, ხარჯები უმნიშვნელოდ გვეჩვენება. მაგრამ მცირე ხარჯები ბიუჯეტში ხვრელს გახდის და თვის ბოლომდე თქვენ არ შეავსებთ დეპოზიტს. ეს არ ნიშნავს, რომ უარი უნდა თქვათ ცხოვრების სიხარულზე, მაგრამ იყავით ჭკვიანები თქვენს შესყიდვებში.
2. შესაძლებლობაზე უარის თქმა დამატებითი შემოსავალიამბობდა: „საკმარისად ვიშოვი და არ მინდა თავისუფალ დროს მოვაკლო“? მიუხედავად იმისა, რომ ყოველი თავისუფალი წუთი არ უნდა დახარჯოთ ბიზნესის კეთებაში, რაც მეტი ფინანსების წყარო გაქვთ, მით უკეთესი.
3. ახალი გაჯეტების დევნა იშვიათად არის გამართლებული. თუ ფინანსებზე გიჭირთ, ნუ დახარჯავთ ისეთ საქმეებზე, რომლებიც სწრაფად დაკარგავს აქტუალობას.
4. უძრავი ქონების ყიდვისას პრინციპი „რაც მეტი მით უკეთესი“ შეიძლება ჩავარდეს. თუ არ გეგმავთ მრავალშვილიან ოჯახს, ფართო კოტეჯის შეძენა გამოიწვევს ხარჯების გაზრდას. კომუნალური მომსახურება.

როგორ ფიქრობთ, ფულის დათვლა ძალიან რთულია? მაშინ გადახედეთ თვითნაკეთ მილიონერებს. ისინი არ უძღვებიან ჰოლივუდის ვარსკვლავების ცხოვრების წესს: 2-3 მილიონიანი ქონების მქონე ადამიანების უმეტესობა საშუალო ბიზნესის მფლობელია. სტატისტიკა აჩვენებს, რომ მათგან მხოლოდ 50%-მა იყიდა 400 დოლარზე მეტი კოსტუმები ცხოვრებაში. ადამიანები, რომლებსაც აქვთ რეალური მატერიალური კეთილდღეობა, არ ისწრაფვიან ჩვენებისკენ, რათა შთაბეჭდილება მოახდინონ სხვებზე. მათი მაგალითის მიბაძვით, თქვენ დააფასებთ იმ სარგებელს, რაც მოაქვს მომავლის ნდობას, მით უმეტეს, რომ თქვენ უკვე იცით, როგორ შეადგინოთ პირადი ფინანსური გეგმა.

19მარ

გამარჯობა! ამ სტატიაში ვისაუბრებთ პირად ფინანსურ გეგმაზე.

დღეს თქვენ შეისწავლით:

1. რა არის პირადი ფინანსური გეგმა?
2. რატომ არის საჭირო?
3. როგორ შევქმნათ საკუთარი ფინანსური გეგმა.

რა არის პირადი ფინანსური გეგმა

პირადი ფინანსური გეგმა ფინანსური დაგეგმვის მნიშვნელოვანი ელემენტია.

პირადი ფინანსური გეგმა არის ფულის და მისი წყაროების მართვის პროექტი, რომელიც შექმნილია ფინანსური პრობლემების გადასაჭრელად.

ადამიანების უმეტესობას აქვს ფინანსური მიზნები, რომლებიც დაახლოებით მსგავსია:

• გქონდეთ სტაბილური შემოსავალი.
• გახდი დიდი.

ფინანსური გეგმა ამ მიზნების მიღწევაში არ გეხმარებათ. ეს მხოლოდ საშუალებას გაძლევთ ნახოთ მათი მიღწევის გზები. მაგალითად, 2 მილიონი რუბლი ღირს სახლის შეძენას, შემოსავლის ამჟამინდელ დონეზე, 15-20 წელი დასჭირდება. ეს ნიშნავს, რომ თქვენ უნდა იპოვოთ შემოსავლის დამატებითი წყაროები, ასევე შეამციროთ გარკვეული ხარჯები.

რატომ გჭირდებათ პირადი ფინანსური გეგმა?

პირადი ფინანსური გეგმა თვითრეგულირების ერთ-ერთი საშუალებაა. ანალოგიის გაკეთება შეიძლება. მისი ერთ-ერთი მთავარი წესი არის დღის გასაკეთებელი სიის შედგენა. იგივე აქ, მხოლოდ უფრო გრძელი ვადები.

პირადი ფინანსური გეგმები განსხვავდება ვადის მიხედვით:

• მოკლევადიანი - 1 წლამდე.
• საშუალოვადიანი - 1-დან 3 წლამდე.
• გრძელვადიანი 3 წლიდან ან მეტი.

რა პერიოდისთვის არის უკეთესი გეგმის შედგენა, დამოკიდებულია თქვენს მიზნებზე.

მოკლევადიანი ფინანსური გეგმაგეხმარებათ თქვენი ფინანსური მიზნების მიღწევაში ერთი კალენდარული წლის განმავლობაში. თქვენ მიუთითეთ თქვენი შემოსავლის დონე და სავარაუდო ხარჯები ყოველდღიური საჭიროებისთვის. ამ გზით თქვენ ხედავთ რამდენ ფულს იღებთ ყველა წყაროდან და როგორ იხარჯება ეს ფული. გეგმა საშუალებას გაძლევთ ნახოთ, რომელი ხარჯების პუნქტები დომინირებს წლის განმავლობაში და ასევე გაიგოთ, შეიძლება თუ არა მათი შემცირება.

საშუალოვადიანი დაგეგმვასაჭიროა რაიმე დიდი ნივთის შესაძენად: თანხის შეგროვება წინასწარი გადახდისთვის, მანქანის ყიდვა, ძვირადღირებული გაჯეტი და ა.შ. ეს გეგმა ყოველწლიურად კეთდება. ანუ ხარჯები რამდენიმე წლით წინასწარ არის დაგეგმილი. და არსებული სახსრების მოცულობიდან გამომდინარე, მიიღება გადაწყვეტილება იმის შესახებ, თუ რისი ყიდვა შეიძლება მათთან.

გრძელვადიანი ფინანსური გეგმაორიენტირებულია დანაზოგებზე: რამდენს დაზოგავთ ყოველწლიურად და რაში ჩადებთ ამ ფულს (დეპოზიტები, ფასიანი ქაღალდები, საინვესტიციო ფონდები). გრძელვადიანი დაგეგმვა საშუალებას გაძლევთ ნახოთ რამდენი შემოსავალი შეგიძლიათ მიიღოთ ყოველწლიურად მცირე ინვესტიციით.

ფინანსური გეგმა გეხმარებათ მკაფიოდ დაათვალიეროთ სად იღებთ თქვენს ფულს და როგორ ხარჯავთ მას. კომპანიები იყენებენ ასეთ დაგეგმვას, როდესაც მათ უნდა გააანალიზონ თავიანთი საქმიანობის ეფექტურობა. ადამიანები ხშირად უგულებელყოფენ ფინანსურ გეგმებს. მაგრამ, თუ ფიქრობთ, როგორ განსხვავდება ცხოვრება ამ თვალსაზრისით ბიზნესის წარმართვისგან: იგივე შემოსავალი, ხარჯები, სხვადასხვა ურთიერთობები, სესხები, თქვენი მომსახურების გაყიდვა და ა.შ.

ვის სჭირდება პირადი ფინანსური გეგმა?

ყველა ადამიანს სჭირდება პირადი ფინანსური გეგმა. ძნელია ფულის გარეშე მიზნების მისაღწევად. ფინანსურად დამოუკიდებელი რომ იყოთ, თქვენ უნდა შეადგინოთ საკუთარი ინდივიდუალური გეგმა.

და არიან ისეთებიც, რომლებსაც უბრალოდ სჭირდებათ პირადი ფინანსური გეგმა:

• ბიზნესმენები.
• მოვალეები.
• ფრილანსერები.
• ადამიანები მიდრეკილნი არიან სპონტანური ხარჯვისკენ.

ბიზნესმენებს ყოველთვის ნათლად ესმით, რომ მათი კომპანიის ბედი მთლიანად მათზეა დამოკიდებული. თუ მენეჯერმა არ იცის როგორ მართოს საკუთარი ფული, მაშინ რა შეგვიძლია ვთქვათ კომპანიის საქმეებზე?

გარკვეულწილად განსხვავებული სიტუაციაა მოვალეებთან დაკავშირებით. ადამიანების უმეტესობას, ვინც ვალში აღმოჩნდება, უბრალოდ არ სურს მისგან თავის დაღწევა. ასეთ ადამიანებს სჭირდებათ მკაფიო გეგმა, თუ რა შეიძლება დაიხარჯოს და რაში გამოიყენოს თანხები.

- ადამიანები, რომლებიც მუშაობენ საკუთარ თავზე. ონლაინ ბიზნესმენები, რომლებიც უზრუნველყოფენ საკუთარ ერთჯერად მომსახურებას. სწორედ იმიტომ, რომ ასეთი ადამიანების ფინანსური მდგომარეობის სტაბილურობა სასურველს ტოვებს, მათ ფინანსური გეგმა სჭირდებათ. ის უნდა შეიცავდეს „შეკვეთის მოცულობას, ოდენობას, დაგეგმილ შემოსავალს“. მოქმედებების მინიმალური ნაკრები, რომელიც უნდა შესრულდეს ყოველთვიურად, რათა დარჩეს ფინანსურად დამოუკიდებელი.

მთლიანობაში ფინანსური გეგმა ყველას გამოადგება. თქვენი ფინანსების კონტროლი და დამოუკიდებლობა საკმაოდ ღირებული თვისებაა.

როგორ შევქმნათ პირადი ფინანსური გეგმა

ჩვენ მოვამზადეთ თქვენთვის მოკლე ინსტრუქციები, თუ როგორ უნდა შეადგინოთ პირადი ფინანსური გეგმა.

Ნაბიჯი 1. დაისახეთ მიზნები.

მთავარია გაიგოთ, რატომ დაიწყეთ ფინანსური გეგმის შედგენა. ეს შეიძლება იყოს ან ჩვეულებრივი ფინანსური სტაბილურობა უსაფრთხოების ბადის ფორმირებით და მე-1 თანხის დაზოგვით შვებულებისთვის, ტანსაცმლისთვის და ა.შ., ან უფრო ამბიციური ამოცანა, როგორიცაა სესხი ან მის გარეშე.

ნაბიჯი 2. გადაწყვიტეთ ვადები.

მთავარია აირჩიოთ პერიოდი, რომლის ფარგლებშიც შეგიძლიათ მიაღწიოთ თქვენს მიზანს.

ნაბიჯი 3. თქვენი შემოსავლის პუნქტების ოპტიმიზაცია.

ყველა წყაროს იდენტიფიცირება. ამის შემდეგ, გაარკვიეთ, შეგიძლიათ თუ არა მეტის გამომუშავება და თუ ასეა, როგორ შეგიძლიათ ამის გაკეთება. პატარა მაგალითი:

ადამიანი ეწევა პროექტს, მაგრამ არ სურს დატოვოს თავისი მთავარი სამსახური. მისი მცირე ბიზნესიდღეში 4 საათს იღებს და მას 20000 მანეთი მოაქვს. ძირითად სამუშაოს დღეში 11 საათი სჭირდება (8 სამუშაო და 3 მოგზაურობა) და მოაქვს შემოსავალი 25000 რუბლი. დღეში 4 საათს მოაქვს 20,000 რუბლი, ხოლო 11 - 25,000, ამიტომ ჯობია რამდენიმე პროექტის დაწყება, მასზე ნაკლები დრო დახარჯოთ.

ნაბიჯი 4. ხარჯების ელემენტების ოპტიმიზაცია.

მნიშვნელოვანია გამოვყოთ საჭირო ხარჯები დაუგეგმავისაგან. თუ ბინას იქირავებთ, მაშინ ქირა და კომუნალური ხარჯები აუცილებელია. მაგრამ ყოველ შაბათ-კვირას კაფეში სიარული არასავალდებულო ხარჯია, რომელიც საჭიროების შემთხვევაში შეიძლება შემცირდეს.

ნაბიჯი 5: შეასრულეთ ინსტალაცია.

მას შემდეგ რაც გაიგებთ რა გსურთ და როგორ შეგიძლიათ მიაღწიოთ მას, რჩება მხოლოდ გეგმის შესრულება.

პირადი ფინანსური გეგმის შესაქმნელად რამდენიმე გზა არსებობს. მაგალითად, შეგიძლიათ შეინახოთ ჩანაწერები Excel-ის ცხრილებში. თქვენ უბრალოდ უნდა დახაზოთ პატარა ცხრილი და შეიყვანოთ მასში საჭირო მონაცემები. პროგრამის კარგი ის არის, რომ ის საშუალებას გაძლევთ ჩადოთ ფორმულები უჯრედებში, რომლებიც დაუყოვნებლივ აჩვენებს ბალანსს და ფინანსურ შედეგს. თუ პროგრამასთან მუშაობის სურვილი არ გაქვთ, აიღეთ ბლოკნოტი ან სპეციალური წიგნი ჩანაწერებისთვის.

თუ სწავლობთ, შეგიძლიათ შეადგინოთ გეგმა ინტერნეტით. ამ მიზნით ინტერნეტში რამდენიმე პროგრამა შეიქმნა.

გეგმის შემუშავება უნდა განხორციელდეს მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ თქვენ გაქვთ მკაფიო მიზანი. თუ ის იქ არ არის, იპოვნეთ უახლოესი ღირსშესანიშნაობა.

პირადი ფინანსური გეგმის მაგალითი

უფრო გასაგებად, ჩვენ მოვამზადეთ დაგეგმვის ნიმუში თქვენთვის.

ალექსის სტაბილური სამუშაო აქვს. მისი ხელფასი თვეში 30,000 რუბლია + არარეგულარული ბონუსი 10,000 რუბლი. საცხოვრებლისა და კვების ფიქსირებული ხარჯები თვეში 15000 რუბლს შეადგენს. ალექსიმ თავისთვის დაისახა მიზანი - იყიდა 250 000 რუბლის ღირებულების მანქანა.

თუ ალექსეი მკაცრად შეასრულებს თავის გეგმას და დაზოგავს თვეში 8000 რუბლს, ის მიიღებს 288000 რუბლს 3 წელიწადში. თუ თქვენ განათავსებთ 8000 რუბლს ყოველთვიურად 7% წელიწადში, თანხა იქნება 321000 რუბლი. გეგმას გადააჭარბებს და ამ დროის განმავლობაში, გაუთვალისწინებელი ხარჯების არარსებობის შემთხვევაში, აირბაგი იქნება 40000 რუბლი.

ეს მზა პირადი ფინანსური გეგმა აჩვენებს, რომ თუნდაც მინიმალური ინვესტიციაშეგიძლიათ დაზოგოთ დიდი თანხები მოკლე დროში.

ინვესტიციები, როგორც ფინანსური დაგეგმვის ელემენტი

შემოსავლებისა და ხარჯების აღრიცხვისას ბევრი რუსი არ ითვალისწინებს ისეთ ელემენტს, როგორიცაა ინვესტიცია. ინვესტიციები საშუალებას გაძლევთ ჩამოყალიბდეთ, რაც დროთა განმავლობაში მხოლოდ იზრდება.

აშშ-ში ოჯახების დაახლოებით 80%-ს აქვს დანაზოგი ფასიანი ქაღალდები. თანხების რაოდენობა, რომელსაც ამერიკა იზიდავს, ათჯერ აღემატება ბანკებს დეპოზიტების თვალსაზრისით.

რუსეთში სიტუაცია ზუსტად საპირისპიროა. მოსახლეობის 1%-ზე ნაკლებს აქვს წილი საინვესტიციო ფონდებში და მხოლოდ ნაწილი ინახავს ფულს ბანკებში. მოდით შევხედოთ ინვესტიციის სარგებელს Arsagera Management Company-ში ინვესტირების მაგალითის გამოყენებით (რუსეთში მომგებიანობის მიხედვით მე-2 ადგილი). კომპანიას აქვს ანაზღაურების მაჩვენებელი 312% 10 წლის განმავლობაში. აქედან გამომდინარე, გამოდის 30% -ზე ცოტა მეტი წელიწადში.

თუ ოჯახი, რომლის თვიური შემოსავალი 45000 რუბლს შეადგენს, ყოველთვიურად ზოგავს შემოსავლის 10%-ს და ყიდულობს წილს ამ ურთიერთდახმარების ფონდში, მაშინ 10 წლის შემდეგ:

• ანგარიშზე დაგროვდება 545 ათასი რუბლი.
• წმინდა მოგება ამ პერიოდისთვის იქნება 817 ათასი რუბლი.

ანუ, ყოველთვიურად 4500 რუბლის გამოდევნით, 10 წელიწადში შეგიძლიათ მიიღოთ 817 ათასი რუბლის შემოსავალი. გასათვალისწინებელია, რომ ეს არის ეტაპობრივი შევსება და უკვე მომავალ წელს, წლიური 30% შემოსავლით, ოჯახი მიიღებს "წმინდას" დაახლოებით 160,000 რუბლს.

ადამიანი გადაჭარბებულად აფასებს იმას, რისი გაკეთებაც შეუძლია წელიწადში, მაგრამ არ აფასებს იმას, რისი გაკეთებაც შეუძლია 10 წელიწადში.

ფინანსური დაგეგმვის გრძელვადიან პერიოდში ინვესტიციები ძალიან მნიშვნელოვანი ელემენტია. ისინი საშუალებას გაძლევთ შექმნათ დანაზოგი, რომელიც შეიძლება გახდეს პასიური შემოსავლის წყარო პენსიაზე გასვლისას ან დიდი შესყიდვის წყარო. 4500 რუბლიდანაც კი შეგიძლიათ მიიღოთ შემოსავალი თვეში 12000 რუბლიდან, უბრალოდ ფულის გადარიცხვით დადასტურებულ საინვესტიციო ფონდში.

როგორ სწორად დავიცვათ პირადი ფინანსური გეგმა

კარგი გეგმის შედგენა არ არის ყველაფერი. დაიმახსოვრე რამდენჯერ დაგეგმე საღამოობით სირბილი, შეადგინე ვარჯიშის განრიგი და გეგონა, რომ საბოლოოდ დაიწყებდი წონის დაკლებას. მაგრამ ყველა ეს გეგმა აუცილებლად ჩავარდა და თქვენ კვლავ იპოვნეთ სხვადასხვა საბაბი.

დაახლოებით იგივე სიტუაციაა ფინანსურ გეგმასთან დაკავშირებით. ნუ მისცემთ თავს უფლებას დახარჯოთ ზედმეტი ფული, თუ ამის თავიდან აცილება შეგიძლიათ. ყოველ ჯერზე, როცა სახლიდან გადიხართ, უნდა გქონდეთ მიახლოებითი წარმოდგენა იმაზე, თუ რამდენი ფულის დახარჯვა შეგიძლიათ, რათა შემდგომში სირთულეები არ შეგექმნათ.

თქვენ არ შეგიძლიათ განჭვრიტოთ ყველა ფორსმაჟორული მოვლენა და უნდა შემოიფარგლოთ მხოლოდ გონივრულ ფარგლებში.

ამიტომ, ნუ იფიქრებთ იმაზე, თუ როგორ განახორციელოთ თქვენი პირადი ფინანსური გეგმა, დაივიწყოთ ცხოვრების სხვა კომპონენტები. რაც უფრო მნიშვნელოვანია, თქვენ იყენებთ ხელსაწყოს, რომელიც ოპტიმიზაციას უკეთებს თქვენს ცხოვრებას.

ფინანსური დაგეგმვის 2 შეცდომა

როდესაც ადამიანები პირველად იწყებენ ფინანსურ დაგეგმვას, მათ გულუბრყვილოდ სჯერათ, რომ ყველაფერი ერთბაშად გამოვა. ასეთი პიროვნებების აზროვნებაში 2 ძირითადი შეცდომაა.

შეცდომა 1. შეუძლებელი ვადები.

1 წელიწადში მილიონერი ვერ გახდები, თუ 20000 რუბლს მიიღებ. არანაირი ინვესტიცია, ინვესტიცია ან სესხი არ მოგცემთ ამას. თუ თქვენ დასახავთ ამბიციურ მიზნებს, იყავით რეალისტური თქვენი ძლიერი მხარეების მიმართ ან თუნდაც ოდნავ შეაფასეთ ისინი.

შეცდომა 2. გადაჭარბებული თანხა.

ეს არის პრობლემა მათთვის, ვინც იღებს არა ხელფასს, არამედ შემოსავალს. ეს უკანასკნელი შეიძლება ბევრ ფაქტორზე იყოს დამოკიდებული და ადამიანების უმეტესობა ფინანსურ დაგეგმარებაში ძალიან მცირე ან ძალიან დიდ თანხებს განიხილავს. Იყავი რეალისტი. თუ გაყიდვების განყოფილებაში მუშაობით გასული წლის განმავლობაში 300,000 რუბლი გამოიმუშავეთ, მაშინ არ გჭირდებათ საშუალო შემოსავალი 25,000 რუბლის დაწერა. ყოველივე ამის შემდეგ, წლის განმავლობაში თქვენ გამოიმუშავეთ 18,000 - 20,000, ხოლო პიკის თვეებში - 40,000 რუბლი.

დასკვნა

პირადი ფინანსური გეგმა ძალიან მნიშვნელოვანი ელემენტია სტრატეგიული დაგეგმვამისი საქმიანობის. ეს საშუალებას გაძლევთ დასახოთ მიზნები და ნახოთ მათი მიღწევის გზები. უბრალოდ შეუძლებელია ასეთი გეგმის მკაცრად დაცვა, მაგრამ ამის მიუხედავად, ეს საშუალებას აძლევს ადამიანს ჩამოაყალიბოს კონცეფცია ფინანსური დამოუკიდებლობადა პასუხისმგებლობა ყველა ფულზე, რომელსაც იღებს და ხარჯავს.

მაგრამ ცხოვრების სამუშაო პერიოდში სოლიდური თანხები გადის თითოეული ადამიანის ბიუჯეტში. ვთქვათ, ყოველთვიური შემოსავლით 40,000 რუბლი, 40 წელზე მეტი სამუშაოს განმავლობაში ადამიანი მიიღებს 19,200,000 რუბლს. თანხა შთამბეჭდავია, მაგრამ სინამდვილეში ეს თანხა მხოლოდ ცხოვრების ხარჯებისთვისაა საკმარისი. ნორმალური ცხოვრებისთვის კი გჭირდებათ ბინა, მანქანა (სასურველია ოჯახის თითოეული წევრისთვის), თანხები ბავშვების განათლებისთვის და ა.შ. ამიტომ, ეს თანხა მაქსიმალურად უნდა იყოს. როგორ გავაკეთოთ ეს სწორად? როგორ გამოიმუშავოთ ფული თქვენი მიზნების მისაღწევად და არა სხვისი? პასუხი მარტივია: თქვენ უნდა შექმნათ პირადი ფინანსური გეგმა. ჩვენ გეტყვით რა გჭირდებათ ამისათვის ჩვენს სტატიაში.

როგორ შევადგინოთ ფინანსური გეგმა სწორად: ეტაპები

ყველა ოცნება შესაძლებელია. მთავარია სწორად იმოქმედოთ: მიმართულებისკენ ვისწრაფოთ სურვილის ასრულებისკენ, ნათლად მიჰყვეთ ადრე შედგენილ გეგმებს. მაგრამ როგორ შეიმუშავებთ ფინანსურ გეგმას? ჩვენ გეტყვით ეტაპობრივად.

Მიზნების დასახვა

პირველი ეტაპი არის თავად განსაზღვროთ რისი მიღწევა გსურთ და რა ვადებში. მიზანი შეიძლება იყოს თითქმის ყველაფერი - ბინა, სახლი, მანქანა, ბავშვების განათლება, პასიური შემოსავალი, მოგზაურობა, საყვარელი ადამიანების მოვლა და ა.შ. სურვილები შეიძლება ძალიან განსხვავებული იყოს, მაგრამ თითოეულ მათგანს აქვს საკუთარი ხარჯების ექვივალენტი.

შემდეგი, ფინანსური გეგმის სწორად შედგენის მიზნით, თქვენ უნდა გამოყოთ პრიორიტეტები, რაც დამოკიდებულია სურვილის მნიშვნელოვნებაზე. მაგალითად, თუ ქირაობთ საცხოვრებელ სახლს, მაშინ უძრავი ქონების შეძენა თქვენი პრიორიტეტი იქნება. პრიორიტეტები უნდა დაიყოს A, B და C:

A - რა უნდა მიაღწიოს ნებისმიერ შემთხვევაში;
. B - აუცილებელი;
. C - სასურველი.

ამ ეტაპზე, თქვენ უნდა დაადგინოთ თქვენი სურვილების მთლიანი ღირებულება, ასევე კვლავ ჩახედოთ საკუთარ თავში და დაფიქრდეთ იმაზე, აქვს თუ არა მათ ნამდვილად ღირებულება თქვენთვის.

მაგიდა 1. პრიორიტეტული ამოცანები და მათი ფინანსური ეკვივალენტები

ამოსავალი წერტილის განსაზღვრა

მეორე ნაბიჯი მათთვის, ვინც გადაწყვიტეს ფინანსური გეგმის შექმნა არის საკუთარი ამჟამინდელი ფინანსური მდგომარეობის განსაზღვრა. ფაქტია, რომ ასეთ მარტივ კითხვას ბევრი სრულიად არასწორად პასუხობს. თქვენ უნდა გააკეთოთ ცხრილი ფურცელზე (ან Excel-ში), დაყოფილი ორ ჯგუფად: აქტივები და ვალდებულებები. აქტივები არის ის, რაც ფულს აკეთებს. ვალდებულებები არის ის, რაც მოიხმარს თქვენს სახსრებს. თქვენ ნათლად უნდა გესმოდეთ, რა არის აქტივი თქვენს შემთხვევაში და რა არის ვალდებულება.

თუ თქვენ გაქვთ მანქანა, ეს შეიძლება იყოს როგორც აქტივი, ასევე ვალდებულება. თუ თქვენ დახარჯავთ ფულს მის მოვლაზე, საწვავზე და ა.შ, მანქანის გამოყენებაზე მხოლოდ პირადი მიზნებისთვის, ეს არის ვალდებულება. თუ მანქანა ფულის გამომუშავებაში გეხმარებათ, ეს აქტივია. იგივეა უძრავი ქონების შემთხვევაშიც. თუ სოფელში გაქვთ სახლი, რომელსაც თითქმის არ სტუმრობთ, მაგრამ გადასახადს იხდით, მაშინ ეს ვალდებულებაა. და თუ ამავდროულად აქირავებთ მას ზაფხულის თვეებისთვის, მაშინ ეს არის აქტივი. თუ არ გაქვთ მანქანა ან უძრავი ქონება, თქვენი ხელფასი თქვენი აქტივია.

ვალდებულებები ხარჯის პუნქტია. ეს არის სესხები, დავალიანება, საყოფაცხოვრებო საჭიროებების (ტანსაცმელი, საკვები, გართობა და ა.შ.) ხარჯები.

მაგიდა 2. აქტივები და ვალდებულებები

აქტივებისა და ვალდებულებების ოპტიმიზაცია

მიღებული ცხრილის დათვალიერებისას, მაშინვე აღმოაჩენთ, რომ მცირე ხარჯები - კაფეებში ვიზიტი, სპონტანური შესყიდვები და გართობა - ართმევს შემოსავლის გარკვეულ ნაწილს, რომელიც შეიძლება უფრო რაციონალურად დაიხარჯოს.

ასევე, ცხრილის გამოყენებით, თქვენ შეგიძლიათ ნახოთ თქვენი საკუთარი აქტივები და ვალდებულებები გარედან. და იმის გასაგებად, არის თუ არა ერთი მეორედ გადაქცევის ვარიანტი - ვთქვათ, ზაფხულისთვის სახლი იქირაოთ სოფელში.

ცხრილის შედგენის ეტაპზე გაირკვევა სად მიდის ფული. გარდა ამისა, ნათელი გახდება მათი შემოსავლის ყველაზე პრიორიტეტული ელემენტები (სამუშაო, ნახევარ განაკვეთზე მუშაობა, ბიზნესი). მაგალითად, თუ თქვენი გვერდითი აურზაური უფრო მეტ ფულს მოაქვს, ვიდრე თქვენი ძირითადი საქმიანობა, უნდა იფიქროთ იმაზე, ღირს თუ არა თქვენი სამუშაო დროის უმეტესი ნაწილი ასე არაეფექტურად დახარჯოთ. სულ რამდენიმე საათის ფიქრის შემდეგ მიხვდებით, როგორ დახარჯოთ და მიიღოთ ფული უფრო რაციონალურად. ასეთი ფინანსური გეგმის სწორად შედგენით, შეგიძლიათ თქვენი ხარჯების ოპტიმიზაცია. ამ ეტაპის მთავარი მიზანი თქვენს ბიუჯეტში ჭარბი რაოდენობის შექმნაა.

მაგიდა 3. აქტივებისა და ვალდებულებების ოპტიმიზაცია

მიკროთვითმფრინავი

ამ ეტაპზე ღირს თქვენი ხარჯების სისტემატიზაცია. მაგალითად, თუ ფულის დაზოგვის მცდელობისას ერთი-ორი თვით უარს იტყვით საკუთარ თავს ახალ ტანსაცმელზე და შემდეგ მიდიხართ და იყიდით ყველაფერს სეზონის განმავლობაში გაბერილ ფასად, ეს არასწორი მიდგომაა. თქვენ ნათლად უნდა გესმოდეთ როდის და რა იყიდოთ. ასევე გასათვალისწინებელია შესაძლებელია თუ არა საკვების ხარჯების ოპტიმიზაცია, მაგალითად, პროდუქტების საბითუმო ბაზაზე შეძენით და ა.შ.

შეიძლება ჩანდეს, რომ ეს მიდგომა გაწირავს ყოველი პენის დათვლას. მაგრამ ეს შორს არის სიმართლისგან. ნათლად უნდა გესმოდეთ: დასვენებაა საჭირო და მასზე ფული დაიხარჯება. მნიშვნელოვანია მხოლოდ ამ პროცესის სისტემატიზაცია (მაგალითად, გაერთეთ ორ კვირაში ერთხელ გარკვეული ოდენობით). თქვენ არ შეგიძლიათ გადაკვეთოთ მნიშვნელოვანი ხარჯები, რადგან ისინი შეიძლება ასჯერ დაბრუნდნენ - დაუგეგმავი ხარჯების სახით.

შექმენით ფინანსური დღიურის შედგენა, ყოველდღიური ხარჯების აღრიცხვა. ეს შეიძლება გაკეთდეს როგორც ქაღალდზე, ასევე სპეციალურ საშინაო აღრიცხვის პროგრამაში, რომლის ჩამოტვირთვა შესაძლებელია ინტერნეტში. არ არის საჭირო დღიურში ჩაწეროთ ყველა ფუნთუშა, რომელსაც ყიდულობთ. ჩაწერეთ თქვენი ხარჯები შემდეგი პრინციპით: თარიღი, შემოსავალი (ხელფასი, ნახევარ განაკვეთზე მუშაობა), კვების, საწვავის, შოპინგის ხარჯები.

გარკვეული პერიოდის შემდეგ, თქვენს თავში დაიწყება თქვენი ფინანსური ნაკადების სურათი და თქვენ შეძლებთ ნახოთ, როგორ წარმოიქმნება ფინანსური ჭარბი. ამ ეტაპის მიზანია თქვენი ხარჯების გამარტივება, რადგან მათი უმეტესობა დაუგეგმავია.

მაგიდა 4. ყოველდღიური ფინანსური დღიურის მაგალითი

ყველაზე დიდი საიდუმლო

ნებისმიერი ფინანსური გეგმის მთავარი საიდუმლო ემყარება პრინციპს „პირველ რიგში გადაიხადე საკუთარი თავი“. თქვენ უნდა ჩადოთ თქვენი ფინანსური შემოსავლის 10% ფინანსურ ყუთში. მაგრამ არა მხოლოდ ლეიბების ქვეშ - თქვენ უნდა გაააქტიუროთ სახსრები, კიდევ უფრო მეტი ფულის გამომუშავება. ყველამ იცის შერეული პროცენტის ფანტასტიკური ეფექტი, რაც თანხების მრავალჯერადი ზრდას აჩვენებს. საქმე ისაა, რომ თუ ხელფასიდან 40 000 რუბლი. თუ ყოველთვიურად 4000 რუბლს გადადებთ, თუნდაც 10%-იანი პროცენტით, მაშინ 40 წელიწადში დააგროვებთ დაახლოებით 22,3 მილიონი რუბლის თანხას, რაც სავსებით საკმარისია ზემოთ ჩამოთვლილი სურვილების რეალიზებისთვის.

მაგრამ თუ ვსაუბრობთ გრძელვადიან საინვესტიციო პერიოდებზე, მაშინ თქვენ უნდა გქონდეთ ბევრი საინვესტიციო სტრატეგია და გონივრულად დააკავშიროთ ისინი. ინვესტიციები შეიძლება დაიყოს კონსერვატიულად, ზომიერად და აგრესიულად. ასევე აუცილებელია მსოფლიოს ზოგადი ეკონომიკური მდგომარეობის გათვალისწინება. და ეს მოითხოვს ზოგადი ფინანსური წიგნიერების მუდმივ გაუმჯობესებას.

კონსერვატიული ინვესტიციები

ფული იდება სანდო ბანკების დეპოზიტებში, სხვადასხვა საპენსიო და სადაზღვევო პროდუქტებში. ძალიან კარგია ამ აქტივების განზავება საბირჟო ვაჭრობის ობლიგაციებით, რადგან ისინი ამცირებენ რისკს. ფაქტია, რომ საბანკო დეპოზიტში ინვესტიციისას თქვენ იღებთ საბანკო სექტორის რისკებს, რომლებიც ზოგჯერ შეიძლება იყოს ძალიან მაღალი (მაგალითად, საბანკო ლიცენზიების შერჩევის პერიოდში). არსებითად, ობლიგაციები არის იგივე დეპოზიტები, მხოლოდ ეკონომიკის სხვადასხვა სექტორიდან, რომლებიც გამოშვებულია სხვადასხვა კომპანიის მიერ ფიქსირებული შემოსავლიანობის განაკვეთით (ხშირად ოდნავ აღემატება საშუალო დეპოზიტს). ძალიან მოსახერხებელია ფულის ინვესტირება ობლიგაციებში ყოველთვიურად. მნიშვნელოვანია, რომ ასეთი ინვესტიციის პროცესში თქვენ უნებურად ჩაეფლო ფინანსების სამყაროში და ისწავლოთ უკეთ გაიგოთ ზოგადი ეკონომიკური ტენდენციები.

ბრინჯი. 1. კორპორატიული ობლიგაციების ინდექსი სქემა

ზომიერი ინვესტიცია

ზომიერი ინვესტიციების პორტფელის დაახლოებით ნახევარი შეადგენს დეპოზიტებს, ობლიგაციებს, საპენსიო და სადაზღვევო პროდუქტებს. მეორე ნახევარი არის:

ინვესტიციები ურთიერთდახმარების ფონდებში - როდესაც იღებთ იმ ფონდის პორტფელის წილს, რომელიც პროფესიონალურად მართავს ინვესტორების ფულს;
. ნდობის მენეჯმენტი - როდესაც თქვენი სახსრების ნაწილს მართავენ პროფესიონალები წინასწარ შერჩეული სტრატეგიის მიხედვით, რომელიც ქმნის შემოსავალს ხანგრძლივი დროის განმავლობაში;
. ინვესტიციები ყველაზე სანდო დივიდენდის გადამხდელი კომპანიების აქციებში, პროფესიონალი მრჩევლების რეკომენდაციით. ამით თქვენ მაქსიმალურად ამაღლებთ პოტენციურ მომგებიანობას და ამავე დროს ისწავლით ფინანსური ბაზრის პროფესიონალების აზროვნების გაგებას.

ზომიერი ინვესტიციები ასევე მოიცავს უძრავი ქონების შეძენას. მაგრამ ეს არ არის კონსერვატიული მეთოდი: როგორც პრაქტიკა გვიჩვენებს, უძრავი ქონებაც შეიძლება გაიაფდეს და მისი ყიდვა "ორმოს" ეტაპზე კიდევ უფრო სარისკოა.

ბრინჯი. 2. MICEX ინდექსის სქემა

აგრესიული ინვესტიციები

ფინანსების სფეროში გამოცდილების და ცოდნის მიღებით, თქვენ შეძლებთ დამოუკიდებელი ინვესტიციების განხორციელებას სწრაფად მზარდი კომპანიების აქციებში, პერიოდულად განახორციელოთ მოკლე გაყიდვები (შემოსავლები აქტივების საბაზრო ღირებულების შემცირებით) და ინვესტირებას ინსტრუმენტებში მაღალი შემცველობით. მოგების პოტენციალი.

მომავალში, თქვენ შეგიძლიათ შეცვალოთ ეს საინვესტიციო სტილი ეკონომიკური პირობებისა და მზარდი გამოცდილების მიხედვით.

ბრინჯი. 3. სბერბანკის საფონდო სქემა

მომგებიანი აქტივების ფორმირების ეტაპი

ბოლო, რაც მათ, ვინც გადაწყვეტს პირადი ფინანსური გეგმის შექმნას, უნდა გააკეთონ, არის შეეცადონ აისრულონ თავიანთი სურვილები იმ აქტივების გამოყენებით, რაც უკვე აქვთ. მაგალითად, თქვენ არ შეგიძლიათ შეიძინოთ მზა მანქანა, მაგრამ შექმენით ინვესტიციების პორტფელი, რომელსაც შეუძლია შემოსავალი გამოიმუშაოს, რომელიც უზრუნველყოფს მანქანის სესხის გადახდას გარკვეული პერიოდის განმავლობაში. გარკვეული პერიოდის შემდეგ, სესხი დაფარდება, მაგრამ შემოსავალი პორტფელი დარჩება. და გააგრძელებს შემოსავლის გამომუშავებას.

დასკვნა

უნდა გვახსოვდეს, რომ ყველა მიზანი მიიღწევა სწორად ჩამოყალიბებული სტრატეგიით. გემი შეიძლება იყოს ძლიერი და დიდი, მაგრამ თუ რუკის მიხედვით არ მიცურავს, რისკავს იმავე ადგილას დარჩენას. ნებისმიერი მიზნის მიღწევის პროცესში ყველაზე მთავარია დაწყება, გაგრძელება და არ გაჩერება.

შენი პირადი დამხმარეინვესტიციის მაქსიმალური ანაზღაურების მიღწევაში - ოტკრიტიე ბროკერი. ჩვენ დაგეხმარებით არა მხოლოდ ფინანსური გეგმის სწორად შემუშავებაში, არამედ ბევრ სხვა თემის „გადატვირთვაშიც“. დარეგისტრირდით ჩვენს პორტალზე, რომ დაიწყოთ სწავლა ახლავე!

დღეს მე გეტყვით როგორ შევადგინოთ წლის ფინანსური გეგმაᲛაგალითად. მთავრდება სხვა წელიახლის დაწყებას აპირებს, რაც იმას ნიშნავს, რომ დროა გავითვალისწინოთ გასული წლის ფინანსური შედეგები და დავიწყოთ მომავალი წლის ფინანსური დაგეგმვა. ამ სტატიაში მე აღვწერ, თუ როგორ უნდა შეადგინოთ წლის პირადი ფინანსური გეგმა, როგორც მე ვხედავ, შეგიძლიათ გამოიყენოთ ჩემი რეკომენდაციები, შეასრულოთ საკუთარი კორექტირება და ა.შ.

მთავარია, ფინანსური გეგმა გქონდეთ და ეცადოთ მის დაცვას - ეს ბევრად გაგიადვილებთ მიზნების მიღწევას.

წლის ფინანსური გეგმის შედგენამდე ძალიან მიზანშეწონილია გქონდეთ გასული წლის ფინანსური შედეგები. წინა სტატიაში გითხარით - წაიკითხეთ და დაიწყეთ ამით, ეს მონაცემები დაგვჭირდება შემდგომი ფინანსური დაგეგმვისთვის.

პირადი ფინანსური გეგმის შედგენა მოიცავს ორ გლობალურ სფეროს: შემოსავლის გეგმას და ხარჯების გეგმას. მეორე მიმართულება (ხარჯების დაგეგმვა) გაცილებით რთული და მოცულობითი სამუშაოა, ხოლო პირველი (შემოსავლების დაგეგმვა) უფრო მნიშვნელოვანია, რომელზედაც დიდწილად არის დამოკიდებული ფინანსური გეგმის განხორციელების წარმატება. მოდით შევხედოთ ორივე ამ სფეროს.

Ნაბიჯი 1 . შემოსავლის დაგეგმვა.

როდესაც ფიქრობთ, თუ როგორ უნდა შექმნათ პირადი ფინანსური გეგმა, ყოველთვის უნდა დაიწყოთ შემოსავლის დაგეგმვით. სწორედ შემოსავალი იქნება თქვენი საწყისი წერტილი, საიდანაც დაიწყებთ უფრო რთულ და შრომატევად პროცესს – ხარჯების დაგეგმვას.

შემოსავალი უნდა დაიგეგმოს რაც შეიძლება რეალისტურად, გადაჭარბების ან დაუფასებლობის გარეშე. მაგალითად, თუ ხელფასს იღებთ და ზუსტად იცით, რომ მომავალ წელს გაიზრდება გარკვეული ოდენობით, დაგეგმეთ, თუ არ ხართ დარწმუნებული, რომ გაიზრდებიან, ჯობია, არ დაგეგმოთ (თუ რამე მოხდება, ეს იქნება "სასიამოვნო სიურპრიზი", რომელიც საშუალებას მოგცემთ უკეთ შეასრულოთ თქვენი ფინანსური გეგმა).

თუ თქვენ გაქვთ პასიური შემოსავალი, მაგალითად, არსებულიდან, მათი დაგეგმვა შესაძლებელია მაღალი სიზუსტით. თუ ეს არის ერთგვარი ძნელად პროგნოზირებადი შემოსავალი (ბიზნესიდან, ინვესტიციებიდან და ა.შ.), დაგეგმეთ ყველაზე რეალური, საშუალო თანხა. ასევე, შემოსავლის დაგეგმვისას აუცილებელია გავითვალისწინოთ პირადი აქტივების რეალიზაციიდან მიღებული შემოსავალი, ასეთის არსებობის შემთხვევაში.

ნაბიჯი 2. ხარჯების დაგეგმვა.

როდესაც თქვენი შემოსავალი დაგეგმილია, შეგიძლიათ გადახვიდეთ თქვენი ხარჯების დაგეგმვაზე. ამისათვის, ძალიან კარგია, რომ წინასწარ გქონდეთ ხელთ არსებული ხარჯების სტრუქტურა, რათა ვიცოდეთ, რა თანხა იხარჯება ახლა რომელ ღირებულებაზე.

ხარჯების დაგეგმვა უნდა განხორციელდეს პრიორიტეტული თანმიმდევრობით: ყველაზე მნიშვნელოვანი და გადაუდებელიდან ყველაზე უმნიშვნელო და არაგადაუდებელამდე. ჩემი გაგებით, პრიორიტეტი უნდა იყოს შემდეგი (მნიშვნელობის კლებადობით):

1. ვალების დაფარვა (ასეთის არსებობის შემთხვევაში);
2. ფინანსური აქტივების შექმნა();
3. მსხვილი მატერიალური აქტივების შეძენა (უძრავი ქონება, მანქანები, ავეჯი, ტექნიკა, რემონტი და ა.შ.);
4. სავალდებულო ფიქსირებული ხარჯები (კომუნალური და ა.შ.);
5. სავალდებულო ცვლადი ხარჯები (კვება და ა.შ.);
6. გაუთვალისწინებელი ხარჯები (ეს ხარჯების პუნქტი უნდა გაითვალისწინოთ - ყველა ხარჯის მინიმუმ 5%);
7. დასვენება და გართობა.

ანუ, თქვენს პირად ფინანსურ გეგმაში ჯერ უნდა მოაწყოთ ყველაზე მნიშვნელოვანი და აუცილებელი ხარჯები, შემდეგ ნაკლებად საჭირო და ა.შ., რაც რჩება ყველაზე ნაკლებად მნიშვნელოვან ღირებულების პუნქტებზე (და თუ არაფერი დარჩა, მაშინ არაფერია საჭირო. მათი ხაზგასასმელად).

აუცილებელია ხარჯების დაგეგმვა ისე, რომ ყოველი თვის ბოლოს გქონდეთ დადებითი ფინანსური შედეგი (შემოსავალი მინუს ხარჯები). უფრო მეტიც, დარიცხვის პრინციპით, ანუ თუ თვის ბოლოს რჩება დადებითი ბალანსი, იგი შემდგომში გათვალისწინებულია მომდევნო თვის შედეგად. ამრიგად, ბალანსის გადარიცხვის წყალობით, შეგიძლიათ დაზოგოთ ფული რამდენიმე მსხვილ ხარჯზე, რომელიც შეუძლებელია ერთი თვის შემოსავლიდან.

პირადი ფინანსური გეგმა, მაგალითად.

ახლა ვნახოთ, როგორ შევადგინოთ წლის ფინანსური გეგმა მაგალითის გამოყენებით. ყველაფერი, რაც ზემოთ დავწერე, გადავაქციე რეალურ რიცხვებად ათასი ერთეულით. და შევადგინე ცხრილი Excel-ში გაანგარიშების ფორმულებით, რომელსაც წარმოგიდგენთ თქვენს ყურადღებას (დააჭირეთ სურათს გასადიდებლად):

გაითვალისწინეთ, რომ ფინანსურ გეგმაში ყოველი თვის და მთლიანი წლის განმავლობაში მე გავაკეთე 2 სვეტი: გეგმა და ფაქტი. ჩვენ დაუყოვნებლივ შევავსებთ გეგმას და დავამატებთ ფაქტებს ჩვენი გეგმების განხორციელებისას. ასე რომ, ჩვენ ყოველთვის, ყოველ ეტაპზე, დავინახავთ, რამდენად „ვერგებით“ დაგეგმილ ბიუჯეტს, ჩვენს ფინანსურ გეგმას.

მაგალითში განვიხილავთ ჩვეულებრივ ოჯახს, რომელშიც ცოლ-ქმრის მთავარი შემოსავალია ხელფასი. არსებული პროგნოზების თანახმად, დაგეგმილია მცირე თანდათანობითი ზრდა და დეკემბერში ქმარი ტრადიციულად იღებს დიდ ბონუსს (თითქმის ორმაგ ხელფასს). ამ ყველაფერს ვამატებთ ჩვენს პირად ფინანსურ გეგმას. ოჯახს ასევე აქვს ანაბარი ბანკში, საიდანაც იღებს მცირე პასიურ შემოსავალს და გეგმავს მის შევსებას დაგროვილი დანაზოგით, მცირე ნახევარ განაკვეთზე სამუშაოებით ზაფხულში, ხოლო ივნისში გეგმავს ძველი მანქანის გაყიდვას. შემოსავლის ყველა ამ მიმართულებას ჩვენ ასევე შევიტანთ წლის ფინანსურ გეგმაში და ვაჯამებთ შემოსავალს.

ამის შემდეგ ვიწყებთ ხარჯების დაგეგმვას. როგორც უკვე დავწერე, ამას ვაკეთებთ პრიორიტეტების მიხედვით და გასული წლის მონაცემებთან შედარებით. ამ შემთხვევაში პირველ რიგში ვგეგმავთ სესხის დარჩენილ დაფარვას (ამისთვის საკმარისი იქნება პირველი სამი თვე), შემდეგ დანაზოგის ყოველთვიური შექმნა. ჩვენთვის ასევე მნიშვნელოვანია წლის ბოლოს მცირე რემონტის გაკეთება (დანახარჯებს 4 თვეზე გავყოფთ), აგვისტოში კი ოჯახი გეგმავს დიდი თანხის დახარჯვას შვებულებაში - ჩვენც მაშინვე შევდივართ. (თუ ის არ "ჯდება", შეგვიძლია მოგვიანებით დავარეგულიროთ).

შემდეგ ვიწყებთ ყველა მიმდინარე ხარჯის დაგეგმვას: კომუნალური, საკვები, სხვადასხვა. წლის დასაწყისში ვგეგმავთ ამ ხარჯთაღრიცხვის მუხლებზე დაახლოებით იმავე თანხის დახარჯვას, რაც გასული წლის ბოლო თვეებში დავხარჯეთ, შემდეგ თანდათან გავზარდოთ ინფლაციისთვის მორგებული თანხები. ტარიფების მოახლოებული ზრდის გათვალისწინებით, გათბობის სეზონზე მეტი კომუნალური გადასახადის გადახდას ვგეგმავთ, ზაფხულში კი ნაკლები.

ვამატებთ სავალდებულო გაუთვალისწინებელ ხარჯებს (თუ არ მოხდა, კარგია, ჩვენი ფინანსური გეგმა გადააჭარბებს, მაგრამ თუ გაჩნდება, თანხები ყოველთვის ხელმისაწვდომი იქნება), ყოველთვიურ მცირე ხარჯებს ვტოვებთ დასვენებისა და გართობისთვის. ჩვენ მხოლოდ უნდა დავგეგმოთ ტანსაცმლისა და ფეხსაცმლის შეძენა: ამას ვგეგმავთ იმ თვეებისთვის, რომლებიც ამის საშუალებას გვაძლევს, რომლებშიც სხვა ნივთებზე ხარჯები მინიმალურია და დიდი კუმულაციური ბალანსი იქმნება.

ესე იგი, ჩვენი წლის პირადი ფინანსური გეგმა მზად არის! მისი შედგენა მჭირდებოდა არა უმეტეს ნახევარი საათისა. შემდეგი, რჩება მხოლოდ დაგეგმილი გეგმის შესრულება, სახლის აღრიცხვაზე აღებული ყოველი თვის რეალური მონაცემების შეყვანა და თქვენი ფინანსური მიზნების რეალიზება.

ჩვენი პირადი ფინანსური გეგმის განხორციელების შემდეგ მაგალითში, ჩვენი ჰიპოთეტური ოჯახი მომავალ წელს:

• დაფარავს სესხს სრულად (45 ათასი ფულადი ერთეული);
• გაზარდეთ თქვენი დანაზოგი (90 ათასი ფულადი ერთეულით);
• განახორციელებს რემონტს (100 ათას ფულად ერთეულზე);
• შვებულებაში წავა (200 ათას ფულად ერთეულზე);
• შეავსებს ტანსაცმლისა და ფეხსაცმლის მარაგს (80 ათასი ფულადი ერთეულით).

ამავდროულად, მას ყოველთვის ექნება საჭირო სახსრები კვების, კომუნალური და სხვა მიმდინარე ხარჯებისთვის. წლის ბოლოს ყალიბდება დადებითი ბალანსი 20 ათასი. ერთეულები გაუთვალისწინებელი ხარჯების არარსებობის შემთხვევაში კი ფინანსურ გეგმას გადააჭარბებს (დამატებით 42 ათასამდე ფულადი ერთეული გამოთავისუფლდება).

ახლა თქვენ იცით, როგორ შეადგინოთ წლის ფინანსური გეგმა. თქვენ შეგიძლიათ ამის გაკეთება, როგორც მე გავაკეთე, Excel-ში ან სხვა ცხრილების რედაქტორში (ეს მოსახერხებელია, რადგან შეგიძლიათ შეიყვანოთ ყველა საჭირო ფორმულა გამოთვლების ავტომატიზაციისთვის), საკუთარში, თუნდაც მხოლოდ ქაღალდზე, თუ ყოველივე ზემოთქმული რთულია. შენთვის. უბრალოდ, ამ შემთხვევაში გამოთვლებზე მეტი დროის დახარჯვა მოგიწევთ, მაგრამ ფინანსური გეგმა მაინც შეიქმნება.

გისურვებთ წარმატებულ ფინანსურ დაგეგმვას და რაც მთავარია თქვენი ფინანსური გეგმის წარმატებულ განხორციელებას. გახსოვდეთ, რომ თქვენი ფინანსების დაგეგმვა ყოველთვის უკეთესია, ვიდრე არ დაგეგმვა: ამ გზით თქვენ შეგიძლიათ მიაღწიოთ მეტს ნაკლები დახარჯვით, გააცნობიეროთ თქვენი ფინანსური მიზნები, სწრაფად დაფაროთ დავალიანება, შექმენით საჭირო დანაზოგი უფრო სწრაფად, სისტემატიზაცია და ორგანიზება, აღმოფხვრათ ფულის ნაკლებობის სიტუაციები. მნიშვნელოვანი და აუცილებელი.

შეუერთდით რეგულარულ მკითხველთა რაოდენობას და მიიღეთ კიდევ უფრო სასარგებლო ინფორმაცია, რომელიც გასწავლით თუ როგორ გაუმკლავდეთ პირად ფინანსებს კომპეტენტურად. შევხვდებით ისევ საიტის გვერდებზე!