Kopje e çekut. Shembull kopje e një çeku Cili është ndryshimi midis një kopjimi dhe një çeku

Lloji i parë është një çek arkëtar. Ky instrument fiskal i jep pronarit të tij besim në mbrojtjen e interesave të tyre. Mund të përdoret për të kthyer mallra me cilësi të ulët ose në rast të situatave të tjera të diskutueshme, mund të përdoret në gjykatë për të ngritur pretendime kundër prodhuesve të paskrupullt.

Duke qenë se cilësia e letrës së përdorur në arkë nuk do të lejojë që dokumenti të ruhet për një kohë të gjatë, këshillohet që të bëhet një kopje shtesë.

Aplikimi i faturave të shitjes

Një tjetër lloj konfirmimi i pagesës është një faturë shitjeje. Me ndihmën e tij, konsumatori gjithashtu do të jetë në gjendje të mbrojë interesat e tij, megjithatë, ndryshe nga ekuivalenti i parave të gatshme, kjo formë kërkon vëmendje të veçantë. Forma e tij mund të ndryshojë, dhe shablloni mund të plotësohet me dorë. Prandaj, në rast të dizajnit të pahijshëm, ai thjesht do të kthehet në një gjë të padobishme.

Edhe pse forma e formularit mund të ndryshojë, legjislacioni rregullon listën e detajeve të nevojshme. Midis tyre duhet të theksohen: emri i saktë i produktit, data e blerjes, sasia për çdo njësi prodhimi, si dhe emri i shitësit.

Një faturë e shitjes e ekzekutuar siç duhet do të ndihmojë jo vetëm për kthimin e mallrave, por edhe për të kompensuar kostot e bëra për qëllime zyrtare. Duke e ofruar atë në departamentin e kontabilitetit, ju mund t'i ktheni paratë e shpenzuara. Prandaj, gjatë blerjes, rekomandohet të kontrolloni përputhshmërinë e formularit të plotësuar me standardet dhe kërkesat e organizatës suaj.

Ky dokument mund të përdoret gjithashtu për të raportuar në zyrën e taksave dhe për të konfirmuar shpenzimet e bëra.

Llojet e çeqeve bankare

Një lloj tjetër që ngadalë po fiton popullaritet është çeku bankar. Ky është një dokument thelbësisht i ndryshëm që përdoret për shlyerjet pa para. Është e nevojshme ta ruani atë deri në marrjen e parave të gatshme në një institucion bankar. Për përdorim jashtë vendit, përdoren çeqe udhëtari, të cilat do t'ju lejojnë të arkëtoni para në vendin e dëshiruar. Ky mjet është një mënyrë e pakufizuar për të ruajtur paratë dhe, në rast humbjeje, mund të rikthehet lehtësisht.

Çeqet janë mjete që do t'i lejojnë klientit të mbrojë të drejtat e tij dhe ta bëjë jetën më të rehatshme. Një dokument i ekzekutuar siç duhet do të ndihmojë në shmangien e shumë situatave të pakëndshme, prandaj rekomandohet të ruani një kopje të formularit të plotësuar për të gjithë kohën e përdorimit të produktit.

www.kakprosto.ru

Shembull kopje e një çeku (formulari i kontrollit): printoni dhe shkarkoni falas

çek bosh(kopje veçanërisht).

kopjet e çeqeve

Kopje shembull i çekut

nsovetnik.ru

Çfarë është TC

• emri i dokumentit;
• Data e pagesës;
• numri në rend;
• kostoja e një njësie mallrash;
• shumën përfundimtare të pagesës;

Legjislacioni nuk përmend asgjë në lidhje me formën çek bosh(kopje aq më tepër).Megjithatë, një kopje e këtij dokumenti, që është konfirmimi kryesor i pagesës për një produkt ose shërbim, ndonjëherë është i nevojshëm në situata të diskutueshme. Prandaj, duhet të dini se faturat e shitjeve dhe parave të gatshme (dhe kopjet e tyre, përkatësisht) duhet të plotësojnë disa kërkesa:

• të përmbajë informacion të vlefshëm për subjektin afarist që është palë në kontratën për ofrimin e një shërbimi ose shitblerje;
• përmbajnë konfirmimin e përfundimit të transaksionit nga shitësi në formën e një nënshkrimi, vule, etj.

Shumica e kasave moderne lëshojnë vetë faturat e parave të gatshme, kështu që shpesh shitësit, me kërkesë të blerësit, i shkruajnë vetë kopjet e çeqeve(plotësimi i tyre me informacionin e nevojshëm). Në të njëjtën kohë, ata duhet të vënë nënshkrimin dhe vulën e ndërmarrjes shitëse në kopjen e çekut.

Kopje shembull i çekut(mall), si dhe formulari i faturës së shitjes, mund të shkarkohen në faqen tonë të internetit dhe të printohen - për t'u lëshuar për klientët sipas kërkesës, për ruajtje në kontabilitet, arkiva dhe baza të tjera të të dhënave.

nsovetnik.ru

Çfarë është TC

Ky është një dokument që vërteton faktin e pagesës për blerjen. Mund të jetë një shtesë në çekun e arkës ose të jetë dokumenti kryesor i pagesës që lëshohet si zëvendësim për çekun e arkës. Një faturë shitje lëshohet për të mbrojtur të drejtat e blerësve dhe për të vërtetuar përdorimin e synuar të parave të marra nga raporti.

Nuk i përket formularëve të rreptë të raportimit, pasi luan një rol ndihmës dhe përmban informacion të detajuar në lidhje me pagesën për mallrat: emrin e shitësit, numrin e tatimpaguesit (TIN), datën e shitjes, emrin e produktit, numri i njësive etj.

Formulari dhe detajet e kërkuara

Ky kontroll nuk ka një formë të unifikuar. Prandaj, një sipërmarrës individual ka të drejtë të zhvillojë një mostër të veçantë të këtij dokumenti për ndërmarrjen e tij.

Më e rëndësishmja, duhet të përmbajë detajet e mëposhtme:

• emri i dokumentit;
• Data e pagesës;
• numri në rend;
• emri i organizatës (emri i plotë i IP);
• numrin e identifikimit të tatimpaguesit (organizatë ose sipërmarrës individual);
• emrin e secilit produkt të shitur;
• numri i njësive të mallrave të shitura;
• kostoja e një njësie mallrash;
• shumën përfundimtare të pagesës;
• pozicioni, emri i plotë dhe nënshkrimi i shitësit.

Rregullat e plotësimit

Ky dokument nuk është një formë e rreptë raportimi, por i referohet dokumentacionit financiar, ndaj është shumë e rëndësishme ekzekutimi i duhur i një faturë shitjeje.

Në kolonat përkatëse të formularit, shkruhet informacion i detajuar për mallrat, shërbimet ose punën e paguar. Nëse emri nuk përshtatet në një rresht, atëherë ata kalojnë në rreshtin tjetër.

Shuma totale e blerjes tregohet me numra dhe me fjalë. Për këtë, një linjë e veçantë ndahet në fund të formularit.

Rreshti i fundit ka për qëllim të tregojë pozicionin, mbiemrin, inicialet dhe nënshkrimin personal të shitësit.

Nëse një formular nuk i përshtatet të dhënave të blerjes, atëherë shitësi vazhdon të shkruajë në një fletë tjetër, pastaj kap formularët, tregon totalin në faqen e fundit dhe bën shënim se ky është një dokument i vetëm. Ose e ndan blerjen në dy çeqe, secila prej të cilave përmban një total të veçantë.

Nëse pas futjes së të dhënave ka vija boshe, atëherë ato kryqëzohen për të përjashtuar futjen e mëvonshme të informacionit të rremë.

Nëse bëni një gabim, duhet të plotësoni një formular të ri dhe të mos bëni korrigjime. Meqenëse këtu, si në dokumentet e tjera financiare, korrigjimet nuk lejohen.

Shembull i mbushjes së saktë

Në kolonën "Emri i mallrave" tregoni emrin specifik të secilit artikull. Kjo kërkesë është e detyrueshme.

Artikujt nuk mund të grupohen së bashku. Pra, kur tregtojnë kimikate shtëpiake, ata nuk shkruajnë emrin e përgjithshëm "Kimikatet shtëpiake", por veçojnë secilin artikull: pluhur larës "Chistulya", detergjent për larjen e enëve "Droplet", pastrues xhami "Blesk", etj.

Një shembull i mbushjes së gabuar

Keni nevojë për një printim?

Legjislacioni nuk thotë asgjë për vendosjen e një vule në këtë lloj çeku. Ky dokument nuk ka një formë të unifikuar, prandaj, duhet të përfshijë të dhënat e dhëna në paragrafin 2 të nenit 9 të Ligjit Federal Nr. 129, vula nuk shfaqet në këtë paragraf. Prandaj, një çek pa vulë mund të pranohet për kontabilitet. Por, rregullat rregullatore i detyrojnë organizatat të përdorin një vulë në aktivitetet e tyre, ndaj disa juristë janë të mendimit se çeqet e lëshuara nga një person juridik duhet të kenë vulë.

Për sipërmarrësit individualë, nuk ka kërkesë për një vulë, prandaj, është fakultative në dokumentet e lëshuara prej tyre.

Megjithëse, për vetë sipërmarrësin, vula e vulës është një garanci që në rast të kthimit të mallrave ose një situatë tjetër të diskutueshme, do të ketë besim se mallrat janë blerë prej tij.

Në cilat raste një sipërmarrës individual është i detyruar të shkruajë një TC?

Sipërmarrësit individualë dhe organizatat që punojnë me përdorimin e kasave janë të detyruar të japin një faturë shitjeje përveç kuponit të parave të gatshme, nëse kërkohet nga blerësi.

Dhe për sipërmarrësit individualë dhe personat juridikë që janë pagues të UTII, plotësimi i një faturë shitjeje është konfirmimi kryesor i transaksionit. E njëjta gjë vlen edhe për sipërmarrësit që janë në patentë, por vetëm në fushën e tregtisë dhe ofrimit të shërbimeve të tjera, kur bëhet fjalë për konfirmimin e ofrimit të shërbimeve për popullatën, lëshohet një formular i rreptë raportimi.

Për mos lëshimin e dëftesës së shitjes, një sipërmarrës, si dhe një person juridik, përballet me gjobë.

Kontrolli mbi përmbushjen e detyrimeve për nxjerrjen e këtij dokumenti kryhet nga inspektorati tatimor. E njëjta organizatë vendos gjoba për mosrespektimin e këtyre detyrimeve nga sipërmarrësit.

Shuma e gjobës për mos lëshimin e faturës së shitjes, sipas nenit 14.5 të Kodit të Kundërvajtjeve Administrative, është 1500-2000 rubla për qytetarët, 3000-4000 rubla për zyrtarët dhe 30000-40000 rubla për personat juridikë.

Dëftesa e shitjes për raport paraprak

Shpesh, sipërmarrësit pyesin veten për nevojën e çekut në fjalë për të pranuar shpenzimet. Duket pse ky dokument është i nevojshëm kur kasat moderne shtypin faturat e parave të gatshme me një përshkrim të detajuar të transaksionit të bërë midis blerësit dhe shitësit, d.m.th. përfshijnë emrat e produkteve, çmimin për njësi, sasinë dhe detaje të tjera.

Fakti është se sipas nenit 252 të Kodit Tatimor të Federatës Ruse, vetëm kostot e justifikuara dhe të dokumentuara përfshihen në shpenzime. Dhe Ligji Federal Nr. 129 thotë se dokumentet parësore pranohen për kontabilitet nëse ato kanë një formë standarde ose përmbajnë të dhënat e mëposhtme: emri i dokumentit, numri i formularit, data e lëshimit, emri i kompanisë, thelbi i transaksionit, matja sasiore dhe monetare e transaksioni, pozicioni dhe nënshkrimi i personit përgjegjës.

Detajet e faturës së shitjes i plotësojnë këto kërkesa, dhe është një dokument parësor, prandaj është gjithashtu i nevojshëm, si një faturë në para që konfirmon faktin e pagesës. Për më tepër, prania e tij do të ndihmojë jo vetëm në justifikimin e pranimit të shpenzimeve për kontabilitet, por edhe në zgjidhjen e mosmarrëveshjeve gjatë një kontrolli tatimor.

Afati i ruajtjes

Si blerësi ashtu edhe shitësi duhet ta mbajnë këtë kontroll. Por, meqenëse lëshohet në një kopje të vetme, origjinali i lëshohet blerësit, dhe shitësi, si rregull, i lë një kopje vetes.

Nëse një çek përdoret për të konfirmuar shpenzimet dhe i bashkëngjitet raportit të shpenzimeve, atëherë periudha e ruajtjes si dokument parësor është të paktën 5 vjet.

Është e dëshirueshme që një individ ta mbajë këtë dokument gjatë periudhës së garancisë së vendosur për produktin e blerë.

Shitësi nuk ka një detyrim të rreptë për të mbajtur këto dokumente. Por, duke mbajtur kopje të çeqeve, një sipërmarrës individual do të lehtësojë kontabilitetin në ndërmarrjen e tij dhe do të sigurojë kontroll të rreptë mbi konsumin e mallrave, gjë që është e rëndësishme kur tregtoni pa kasa.

Për më tepër, kopjet e faturave të shitjeve dhe regjistrat e kontabilitetit të tyre do të ndihmojnë në shmangien e situatave të pakëndshme që lidhen me një kontroll tatimor. Kështu, sipas pikës 41 të Rregullores Administrative Nr. 133n, inspektorët tatimorë kanë të drejtë të kërkojnë kopje të çeqeve, ditarët e tyre të regjistrimit dhe lloje të tjera raportimi që lidhen me veprimtaritë sipërmarrëse. Prandaj, do të ishte më e saktë që një sipërmarrës individual në Patentat dhe UTII të sigurojë ruajtjen e kopjeve të këtyre dokumenteve, si dhe të mbajë një regjistër për të shmangur një vendosje të mundshme të gjobës.

Kështu, bëhet e qartë se një faturë shitjeje, pavarësisht nga thjeshtësia e ekzekutimit, është shumë e rëndësishme për pjesëmarrësit në marrëdhëniet tregtare dhe organet që kontrollojnë këto marrëdhënie. Prandaj, dizajni dhe ruajtja e tij duhet të trajtohen me shumë kujdes.

iprof.ru

Si të rikuperoni një çek arkëtar

Vizaton çeqe të tilla që nuk mund t'i dallosh. Vetëm online i bën të gjitha këto të panevojshme. OFD rregullon një kontroll.

Një kopje e faturës nga arka online. a ka ndonjë mënyrë për ta marrë atë?

Në këtë seksion duhet të shfaqen të gjitha çeqet që janë lëshuar. Mbetet për të zgjedhur ditën e blerjes dhe kohën e përafërt. 4 Nëse programi ka një motor kërkimi, atëherë shkruani numrin e artikullit, përndryshe do t'ju duhet të kërkoni manualisht. Gjeni blerjen sipas artikullit: gjithçka duhet të përputhet, numri i artikullit dhe koha.
5 Klikoni Print and Duplicate. Makina do të printojë dy çeqe identike, njëri prej të cilëve i mbetet shitësit dhe i dyti i jepet blerësit, i cili ia bashkëngjit aplikacionit për kthimin e mallrave. 6 Duhet theksuar se kjo procedurë nuk kryhet për çdo blerës që vendos të kthejë artikullin. Shitësi është i detyruar të koordinojë veprimet e tij me administratorin dhe vetëm atëherë të bëjë një dublikatë.

A mund të rikuperohet një çek arkëtar?

Në të vërtetë, kohët e fundit faturat e parave të gatshme filluan të digjen shpejt dhe ajo që shkruhet në to nuk është më e mundur të lexohet. Sapo filluan të përdorin ndonjë bojë tjetër në kasa, e cila nuk është rezistente, ndoshta më e lirë në këtë mënyrë.

Udhëzimi 1 Nëse ju ka humbur një faturë parash, mos u dekurajoni, mund ta zgjidhni kontratën e shitjes, kështu quhet kthimi i mallit në gjuhën e avokatëve. Çdo artikull ka numrin e vet serial - artikulli, ai zakonisht përbëhet nga katër ose gjashtë numra. Kodi regjistrohet në fatura dhe fatura, ato mbahen nga shitësi, numrat e artikullit përsëriten dhe nën barkod.

Fleta e parave të gatshme ka gjithashtu numrin e vet. Tani mund të ndërtojmë një lidhje. Sigurisht, kontrolli në vetvete nuk mund të rikthehet, por mund të përpiqeni të bëni një kopje të tij. 2 Për të bërë një faturë dublikatë, duhet të mbani mend se në cilën ditë është bërë blerja, në cilën orë dhe sa gjëra janë blerë. Nëse blerësi kujton gjithçka dhe mund të riprodhojë gjithçka me besim, atëherë mund të përpiqeni ta gjeni këtë çek në programin e arkës ose shërbimit të automatizuar.

agnbotulinum.com

Si të rikuperoni një arkë në internet

Mund të merrni një dublikatë duke e printuar ose nga disku fiskal (memoria e arkës) duke përdorur 1C, ose në llogarinë personale OFD.

E rëndësishme! Dublikata e printuar nga llogari personale OFD.

Aplikimi "Kopje e faturës"

Në mënyrë që arka online të shfaqë 2 kopje në momentin e shitjes, fillimisht duhet të instaloni në llogarinë tuaj personale aplikacionin shtesë me pagesë “Copy Receipt” për të shfaqur dublikatat. Herën tjetër, nëse është e nevojshme, arkëtari do të jetë në gjendje të tregojë se fatura është e nevojshme në dy kopje, dhe arkëtari do të shfaqë automatikisht 2 origjinale.

Një aplikacion i tillë do të ndihmojë në shfaqjen e kopjeve për datat e kaluara. Thjesht duhet të klikoni butonin "Kopjo" dhe informacioni për të gjitha operacionet e kryera më parë do të shfaqet në llogarinë tuaj personale.

Lloji i parë është një çek arkëtar. Ky instrument fiskal i jep pronarit të tij besim në mbrojtjen e interesave të tyre. Mund të përdoret për të kthyer mallra me cilësi të ulët ose në rast të situatave të tjera të diskutueshme, mund të përdoret në gjykatë për të ngritur pretendime kundër prodhuesve të paskrupullt.

Duke qenë se cilësia e letrës së përdorur në arkë nuk do të lejojë që dokumenti të ruhet për një kohë të gjatë, këshillohet që të bëhet një kopje shtesë.

Aplikimi i faturave të shitjes

Një tjetër lloj konfirmimi i pagesës është një faturë shitjeje. Me ndihmën e tij, konsumatori gjithashtu do të jetë në gjendje të mbrojë interesat e tij, megjithatë, ndryshe nga analogu, ky kërkon vëmendje të veçantë. Forma e tij mund të ndryshojë, ose mund ta plotësoni me dorë. Prandaj, në rast të dizajnit të pahijshëm, ai thjesht do të kthehet në një gjë të padobishme.

Edhe pse forma e formularit mund të ndryshojë, legjislacioni rregullon listën e detajeve të nevojshme. Midis tyre, është e nevojshme të theksohen: emri i saktë i produktit, data e blerjes, sasia për çdo njësi prodhimi, si dhe shitësi.

Një faturë e shitjes e ekzekutuar saktë do të ndihmojë jo vetëm, por edhe të kompensojë kostot e bëra për qëllime zyrtare. Duke e ofruar atë në departamentin e kontabilitetit, ju mund t'i ktheni paratë e shpenzuara. Prandaj, gjatë blerjes, rekomandohet të kontrolloni përputhshmërinë e formularit të plotësuar me standardet dhe kërkesat e organizatës suaj.

Ky dokument mund të përdoret gjithashtu për të raportuar në zyrën e taksave dhe për të konfirmuar shpenzimet e bëra.

Llojet e çeqeve bankare

Një lloj tjetër që ngadalë po fiton popullaritet është çeku bankar. Ky është një dokument thelbësisht i ndryshëm që përdoret për shlyerjet pa para. Është e nevojshme ta ruani atë deri në marrjen e parave të gatshme në një institucion bankar. Për përdorim jashtë vendit, përdoren çeqe udhëtari, të cilat do t'ju lejojnë të arkëtoni para në vendin e dëshiruar. Ky mjet është një mënyrë e pakufizuar për të ruajtur paratë dhe, në rast humbjeje, mund të rikthehet lehtësisht.

Çeqet janë mjete që do t'i lejojnë klientit të mbrojë të drejtat e tij dhe ta bëjë jetën më të rehatshme. Një dokument i ekzekutuar siç duhet do të ndihmojë në shmangien e shumë situatave të pakëndshme, prandaj rekomandohet të ruani një kopje të formularit të plotësuar për të gjithë kohën e përdorimit të produktit.

Ju mund të bëni një kontroll të dyfishtë në arkën në internet duke përdorur llogarinë personale dhe softuerin OFD në vendin e punës.

Fig 1. Procesi i printimit të një çeku në arkë online

Aftësitë e kasave moderne ju lejojnë të rivendosni një kopje brenda 30 ditëve nga data aktuale.

Nevoja për të tërhequr një kontroll të përsëritur në arkë online lind në rrethanat e mëposhtme:

• shiriti i parave të gatshme është i mbaruar ose i prishur;
• blerësi kërkon një kopje për raportim;
• blerësi ka humbur faturën dhe dëshiron të marrë kopjen e tij;
• ka pasur një dështim për të shkruar informacion, ju duhet të përsërisni operacionin.

Kopja fiskale e ribotuar nuk ndryshon aspak nga origjinali, përveç formatimit. Kjo ndodh për shkak se të gjitha këto transaksione regjistrohen në diskun fiskal dhe përveç pjesës së reklamës, informacione shtesë për produktet, headers dhe footers.

Mund të merrni një dublikatë duke e printuar ose nga disku fiskal (memoria e arkës) duke përdorur 1C, ose në llogarinë personale OFD.

E rëndësishme! Dublikata e printuar nga llogaria personale e OFD ka fuqinë më të madhe ligjore.

Aplikimi "Kopje e faturës"

Në mënyrë që arka online të shfaqë 2 kopje në momentin e shitjes, fillimisht duhet të instaloni në llogarinë tuaj personale aplikacionin shtesë me pagesë “Copy Receipt” për të shfaqur dublikatat. Herën tjetër, nëse është e nevojshme, arkëtari do të jetë në gjendje të tregojë se fatura është e nevojshme në dy kopje, dhe arkëtari do të shfaqë automatikisht 2 origjinale.

Një aplikacion i tillë do të ndihmojë në shfaqjen e kopjeve për datat e kaluara. Thjesht duhet të klikoni butonin "Kopjo" dhe informacioni për të gjitha operacionet e kryera më parë do të shfaqet në llogarinë tuaj personale.

Video e ngjashme: Aplikacioni "Kopje e faturës" nga Evotor - udhëzim hap pas hapi printime të dyfishta.

Dërgimi i një kopje elektronike

Nëse një aplikacion i tillë nuk është instaluar, nuk do të mund të printoni një kopje nga llogaria juaj personale. Megjithatë, ju mund të dërgoni një kopje nga disku fiskal në adresën e specifikuar të emailit të klientit, nga e cila ai mund ta printojë vetë.

Dërgimi në postën e klientit në 1C

Për të dërguar dublikatë në 1C, duhet të instalohen shërbimet për t'i dërguar me SMS dhe në kutinë e postës elektronike të klientit.

Është e mundur të vendosni funksionin e dërgimit menjëherë pas prishjes së blerjes. Për ta bërë këtë, duhet të kryeni kombinimin e mëposhtëm:

1. NSI dhe administrata, më tej - vendosja;
2. shitjet e FZ-54;
3. kontrolloni kutinë "Dërgoni çeqe elektronike pasi të keni depërtuar në arkë".

E rëndësishme! Në të njëjtën meny, mund të vendosni orarin për dërgimin e kopjeve elektronike te klientët, i cili do të ndodhë një herë në ditë njëkohësisht për të gjithë klientët për çdo operacion.

Dërgimi i një çeku përmes OFD

Nëse dëshironi të dërgoni dublikatë përmes operatorit të të dhënave fiskale (OFD), atëherë paraprakisht në sistemin 1C do t'ju duhet të vendosni opsionet e duhura:

1. NSI dhe administrata, më tej - vendosja.
2. Shitjet e FZ-54.
3. Shënoni kutitë "Dërgoni faturat elektronike me SMS përmes operatorit të të dhënave fiskale" dhe "Dërgoni faturat elektronike me e-mail përmes operatorit të të dhënave fiskale".

Dërgimi i një kopje bëhet në fushën " Vendi i punës arkëtar" nga menyja "Forma e pagesës" (pagesë me para, pa para ose të përziera).

Kur kryeni ndonjë operacion që përfshin pagesën për ofrimin e shërbimeve, kryerjen e punës, ofrimin e mallrave, një fazë e detyrueshme është dhënien e një faturë shitjeje ose çek arkëtar.

Në disa situata, kur ekziston nevoja për të konfirmuar operacionin e kryer ose kur dokumenti origjinal humbet, zgjidhja është duke bërë një kopje të çekut.

Forca juridike dhe aspektet juridike

Vlen të përmendet se një kopje e një arkë dhe një faturë shitjeje në shumicën e rasteve nuk ka fuqi ligjore; ajo nuk mund të përdoret si konfirmim i operacionit të kryer në të gjitha situatat.

Nga ana tjetër, aktet aktuale legjislative dhe rregullatore në lidhje me fuqinë e dokumentit dhe mundësinë e zbatimit të tij thonë si më poshtë:

Nevoja për të përdorur

Shfaqja e nevojës për përdorim shkaktohet nga situata të caktuara, ndër të cilat janë:

1. Humbja e origjinalit. Në këtë rast, nëse është e nevojshme të konfirmohet operacioni, një civil ose organizatë i drejtohet ndërmarrjes ose palës tjetër për një kopje të dokumentit origjinal, duke dubluar të gjithë informacionin që është pasqyruar në origjinal.
2. Gjatë paraqitjes së raporteve në zyrën e taksave. Siç u përmend tashmë, Kodi Tatimor nuk përmban klauzola ose formulime të tilla me të cilat mund të gjykohet se lejohet të bashkëngjitni ose paraqitni vetëm dokumente origjinale. Për shkak të kësaj sipërmarrësit individualë dhe personat juridikë shpesh përdorin kopje.
3. Gjatë paraqitjes së dokumenteve në departamentin e kontabilitetit. Në rast se dokumenti origjinal që konfirmon zbatimin e një operacioni të caktuar është objekt i ruajtjes me persona të tjerë përgjegjës, atëherë një kopje e dokumenteve i bashkëngjitet për të bërë postimet, në bazë të të cilave kontabilistët kryejnë të gjitha operacionet e nevojshme në lidhje me lëvizjen e fondeve, afishimin e fshirjeve, etj.
4. Kur kryen çdo kontroll dhe kërkon paraqitjen e dokumentacionit në lidhje me transaksionet. Në veçanti, inspektimet nga i njëjti inspektorat tatimor mund të shoqërohen me pajisje shtesë të këtij dokumentacioni;
5. Kur aplikoni për blerjen e mallrave me cilësi të ulët që vijnë nga përdoruesit përfundimtarë, shumë firma dhe organizata në një situatë të tillë kërkojnë kopje të parave të gatshme ose faturat e shitjes.
6. Nëse është e nevojshme, bashkëngjitni dokumentacionin e shpenzimeve për të avancuar raportet ose arkëtimet e parave të gatshme si dokument mbështetës.

Shembull dokumenti

Përkundër faktit se në shumicën e situatave, kopjet konsiderohen si dokumentacion shtesë dhe nuk kanë fuqi ligjore si dokumentet origjinale, ato paraqiten për ekzekutim. kërkesa të caktuara.

Pra, në veçanti, kopja e lëshuar e faturës së parave të gatshme duhet të përmbajë informacionin e mëposhtëm:

1. Titulli i dokumentit.
2. Emri i organizatës që ka lëshuar faturën e parave të gatshme, ose emri i plotë i sipërmarrësit që vepron si një sipërmarrës individual.
3. Numri TIN.
4. Një listë e mallrave që janë blerë, shërbimeve që janë ofruar, etj.
5. Kostoja e një njësie të mallit.
6. Numri total i artikujve tregtar.
7. Shuma totale që IP ose entitet marrë për blerje.
8. Pozicioni i personit dhe emri i plotë i personit që ka lëshuar drejtpërdrejt kopjen dhe nuk e ka hartuar origjinalin e saj.

Pavarësisht se ky dokument është një kopje e origjinalit, kopja e plotësuar duhet të mbajë domosdoshmërisht vulën e sipërmarrësit individual, nëse është e disponueshme, si dhe nënshkrimin e punonjësit që ishte përfshirë në ekzekutimin e tij.

Dizajni praktikisht nuk ndryshon nga kopja e arkës dhe përmban informacionin e mëposhtëm:

1. Emri i dokumentit.
2. Data e dorëzimit (domethënë, kopjet e dokumentit) dhe numri i tij.
3. Detajet e organizatës në emër të së cilës lëshohet fatura e shitjes.
4. Emri i produktit, çmimi, sasia e blerë, shuma totale (me numra dhe fjalë).
5. Të dhënat e punonjësit që ka lëshuar një kopje të dokumentit (pozicioni dhe emri i plotë).

Kështu, edhe pse në fakt kopjet e shitjeve dhe të arkëtimeve në para nuk kanë fuqi ligjore, përdorimi i tyre lejohet për raportim, përdorim si bazë për llogaritjen e shpenzimeve, përcaktimin e fitimeve dhe konfirmimin e kostove.

Çfarë është një faturë shitje? Dallimi midis një faturë shitjeje dhe një faturë në para. Funksionet e një faturë shitjeje. A është e vlefshme një faturë shitje pa një faturë në para në 2020?

Të nderuar lexues! Artikulli flet për zgjidhje tipike çështje Ligjore por çdo rast është individual. Nëse doni të dini se si zgjidhni saktësisht problemin tuaj- kontaktoni një konsulent:

Është i shpejtë dhe ESHTE FALAS!

Sot, gjithnjë e më shumë organizata, kur kryejnë një transaksion blerje-shitje ose kur ofrojnë ndonjë shërbim, përdorin arkat në të cilat janë shtypur çeqet përkatëse.

Por një numër i organizatave LLC ende preferojnë të lëshojnë një faturë shitjeje. Ky dokument ka një rol të rëndësishëm edhe për IP. Arsyet për këtë mund të jenë të ndryshme.

Si rregull, kjo shoqërohet më shpesh me praninë e një modeli të vjetëruar të arkës në ndërmarrje ose mungesën e tij.

Sipas ligjit Federata Ruse shitësi është i detyruar të lëshojë një çek kur kryen një operacion tregtimi.

Por shumë njerëz kanë një pyetje: "A është e vlefshme një faturë shitjeje në mungesë të një arkë?". Përgjigjen mund ta gjeni në këtë artikull.

Aspekte të përgjithshme

Para se të kaloni në çështjen e vlefshmërisë së çeqeve, ia vlen të vendosni se cilat janë ato, si ndryshojnë dhe për çfarë përdoren.

Koncepti "çeku" ekziston për disa shekuj, por sot ka marrë disa kuptime. E vetmja gjë që kanë të përbashkët është se çeku është një dokument që tregon një shumë të caktuar Paratë.

Megjithatë, ekzistojnë disa lloje kontrollesh. Të gjithë e kanë njohur prej kohësh rrogën. Është një formular, i depozituar në një libër çeqesh dhe i destinuar për lëshimin e fondeve për prurësit nga llogaria e personit që ka lëshuar çekun.

Sot, çeqet janë më të njohura për çdo përdorues. Ato përfaqësojnë një listë të mallrave të blera ose të marra, koston e tyre dhe shumën e pagueshme. Në varësi të dizajnit, dallohen paratë e gatshme dhe faturat e shitjeve.

Kushtet e kërkuara

Cilat janë funksionet e tij

Një faturë shitje lëshohet në momentin e transaksionit. Kryen dy funksione kryesore.

Para së gjithash, konfirmimi i faktit të blerjes lejon, nëse është e nevojshme, t'i kthejë mallrat shitësit në mënyrën e përcaktuar.

Për të kryer këtë funksion, fatura e shitjes duhet të plotësohet saktë dhe të ketë të gjitha detajet e nevojshme.

Ato kryesore janë data e blerjes, emri i produktit dhe nënshkrimi i personit përgjegjës. Për më tepër, një faturë shitjeje ju lejon të konfirmoni faktin e përdorimit të synuar të fondeve.

Ky funksion dokumenti kryhet në rastet e mëposhtme:

• gjatë llogaritjes;
• kur bëni një transaksion blerje-shitje midis dy ndërmarrjeve të materialeve harxhuese dhe stoqeve;
• etj.

Në këtë rast, fatura e shitjes i bashkëngjitet dokumenteve në bazë të të cilave bëhet raportimi. Numri i tij shënohet në dokumentacion dhe vetë fatura ruhet deri në skadimin e afatit të kërkuar.

Rregullimi ligjor

Lëshimi dhe marrja e faturës së shitjes është një fazë e marrëdhënieve tregtare ndërmjet shitësit dhe blerësit, prandaj ata kanë kuadrin e tyre ligjor që rregullon këtë proces.

Në pasqyrat financiare përdoret një faturë shitjeje, në bazë të së cilës bëhen shlyerjet me zyrën e taksave.

Prandaj, në këtë çështje, mos harroni për, përkatësisht:

• paragrafi 1 i Artit. 252 i Kodit Tatimor të Federatës Ruse.

Në rastin e përdorimit të një faturë shitjeje si dokument parësor, aktet e mëposhtme përdoren për të konfirmuar përdorimin e fondeve nga një person përgjegjës:

Si të plotësoni një formular të faturës së shitjes pa një arkë

Një faturë shitjeje duhet të lëshohet me kërkesë të klientit nëse nuk është e mundur të lëshohet një faturë në para.

Është e rëndësishme që ai të ekzekutohet siç duhet, pasi një shkelje në përgatitjen e dokumentacionit sjell administrative dhe penale. Pranimet e mallit dhe parave të gatshme janë dokumente absolutisht të pavarura.

Nëse është e nevojshme, ato mund të plotësohen dhe lëshohen në mënyrë të përgjithshme, pasi një faturë në para është e nevojshme për raportimin tatimor. Por në të njëjtën kohë ato mund të bashkëjetojnë dhe të funksionojnë veçmas.

Kërkesat e detyrueshme (detajet)

Fletën e shitjes nuk ka një formë standarde të miratuar me ligj. Prandaj, shitësit mund të krijojnë forma të mostrës së tyre.

Për këtë qëllim, mund të kontaktoni çdo shtypshkronjë. Më e rëndësishmja, fatura e shitjes duhet të ketë të dhënat e mëposhtme:

• emri i dokumentit;
• numër serik;
• data dhe ora e pranimit të mallrave ose shërbimeve;
• Emri i organizatës;
• listën e mallrave ose shërbimeve;
• numri i njësive të marra;
• shuma totale;
• Emri i plotë i shitësit (arkëtari);
• nënshkrimi i shitësit.

Më poshtë mund të shihni se si duket formulari i faturës së shitjes pa arkë 2020.
Për krahasim, merrni parasysh se çfarë informacioni tregohet në faturën e parave të gatshme.

KCh prodhohet duke përdorur një arkë speciale në letër termike, e cila siguron një jetëgjatësi të gjatë.

Ai duhet të shfaqë detajet e mëposhtme:

• Emri i biznesit;
• vendndodhja (adresa aktuale ku është bërë blerja);
• numri i arkës;
• Numri i Dokumentit;
• Data e blerjes;
• lista e mallrave;
• numri;
• çmimi për njësi;
• çmimi për të gjitha njësitë e kësaj kategorie mallrash;
• shuma e zbritjeve (nëse ka);
• shuma e pagueshme.
• KKP - kodi i vërtetimit të dokumentit.

Të gjithë kanë parë një shembull të një faturë parash sot, por ne ende ju sugjerojmë që ta konsideroni përsëri.

Natyrisht, fatura e parave të gatshme përmban informacion më të detajuar për vendndodhjen e shitësit dhe kushtet për të bërë blerjen.

Siç u përmend më lart, ai është një dokument fiskal, pasi përveç të tjerash përmban informacione pagese.

Por kjo nuk përjashton vlefshmërinë dhe funksionalitetin e faturës së shitjes. Karakteristika kryesore e marrjes së parave të gatshme është disponueshmëria e informacionit për pagesën e TVSH-së.

Në disa raste, nëse ka fakte që konfirmojnë se blerja është e nevojshme për aktivitetet e drejtpërdrejta të organizatës, ajo ka të drejtë për një rimbursim tatimor.

Formatimi i duhur i dokumentit

Duke marrë parasysh detajet dhe formën e faturës së shitjes të paraqitur më sipër, tashmë jeni njohur me informacionin që duhet të përmbajë.

Pjesa më e madhe e formularit shtypet në çekun e shtypshkronjës, nëse është bërë me porosi. Dhe informacioni në lidhje me blerjen futet nga vetë shitësi.

Nëse sipërmarrësi ka blerë formularë standardë, atëherë duhet të plotësoni me kujdes të gjitha fushat.

Për shkak të faktit se dokumenti plotësohet me dorë, lind pyetja për ngjyrën e bojës me të cilën bëhet kjo.

Kjo normë nuk është përcaktuar me ligj, por është akoma më mirë t'i përmbahemi ngjyrave standarde - blu dhe e zezë.

Gjëja më e rëndësishme kur plotësoni një çek është një shfaqje e vërtetë dhe e saktë e informacionit në lidhje me blerjen: produktin, sasinë, çmimin dhe sasinë.

Është e detyrueshme të shënohet data e blerjes. Si rregull, fakti i shitjes regjistrohet në dokumentacionin e shitësit.

Prandaj, në rastin e një blerësi me pretendime në lidhje me blerjen, fakti i shitjes mund të shihet nga këto të dhëna. Është gjithashtu e rëndësishme t'i kushtohet vëmendje nëse ia vlen të vendosni një vulë në çek.

Sipas ligjit, një vulë në faturën e shitjes nuk kërkohet. Por megjithatë, ne rekomandojmë që shitësit të mos e refuzojnë këtë artikull, pasi kjo ofron një mundësi shtesë për të kontrolluar vërtetësinë e faturës në rast konflikti.

Në mënyrë që të plotësoni dokumentin në mënyrë korrekte, ju sugjerojmë që të merrni parasysh një faturë shitjeje mostër pa arkë.

A është fatura e shitjes dëshmi e pagesës?

Shumë blerës, duke marrë një faturë shitjeje, as nuk i kushtojnë vëmendje. Problemi i vetëm është se, si rregull, forma të tilla janë mjaft të papërshkrueshme. Shpesh ato përdoren nga IP.

Dhe siç e dini, kjo kategori nuk ka asnjë parakusht për të rritur kostot e veta edhe për lëshimin e formularëve të çeqeve individuale.

Por një qëndrim i tillë ndaj një çeku pagese është i gabuar, sepse është një dokument i plotë.

Shpesh, një çek perceptohet si një dokument që konfirmon blerjen e mallrave. Por a e konfirmon ai faktin e pagesës?

Kjo pyetje zakonisht ka të bëjë me transaksionet midis sipërmarrësve, pasi në rast konfuzioni me dokumentet, shitësi mund të paraqesë detyrime borxhi ndaj blerësit.

Në këtë rast, është e nevojshme të përdorni dokumentet në dispozicion që konfirmojnë pagesën.

Si rregull, këto përfshijnë çeqet e arkës, por organizata të tilla si sipërmarrësit individualë dhe LLC lejohen ligjërisht të mbajnë veprimtari sipërmarrëse pa përdorur një arkë. Prandaj, këshillohet që ata të shkruajnë faturat e shitjeve me dorë.

Video: kur nuk mund të aplikoni arkë në aktivitet

Duke pasur të gjitha detajet e nevojshme, një faturë shitjeje është një dokument që garanton faktin e pagesës së fondeve për shërbime, punë dhe mallra.

Prandaj, mund të përdoret lehtësisht në rast konfliktesh për të mbrojtur të drejtat e blerësit.

Nëse për raportin paraprak

Siç u përmend më lart, një faturë shitjeje është dokumenti kryesor kur bëni blerje nga një person përgjegjës.

Pas kryerjes së pagesës, ajo përpilohet me një përshkrim të detajuar të të gjitha blerjeve të kryera dhe shumave të tyre.

Në anën e pasme të raportit, regjistrohen të gjitha dokumentet që konfirmojnë kryerjen e shpenzimit të synuar të parave. Në bazë të këtij dokumenti, shuma përfshihet në shpenzime.

Shumë, duke i kushtuar vëmendje llojit të faturës së shitjes, dyshojnë se dokumenti i shitjes mund t'i atribuohet dokumenteve mbështetëse. Megjithatë, vlen të theksohet se ajo nuk e humb forcën e saj ligjore.

Edhe anasjelltas. Shumica e ekspertëve preferojnë një faturë shitjeje, pasi ajo ka të gjitha detajet e nevojshme dhe nënshkrimin personal të personit përgjegjës që ka bërë shitjen, përkatësisht nënshkrimin dhe, nëse është e nevojshme, një vulë.

Sipas legjislacionit të Federatës Ruse, shitësi është i detyruar të lëshojë një faturë së bashku me mallrat.

Shumica e bizneseve preferojnë të përdorin çeqet e arkës, të cilat lëshohen duke përdorur një makineri të veçantë në letër të krijuar për këtë qëllim.

Por meqenëse pajisjet e tilla nuk janë të lira, jo të gjitha organizatat mund të përballojnë blerjen dhe instalimin e tyre.

Në këtë drejtim, u bë një përjashtim për sipërmarrësit individualë dhe SH.PK-të duke ndryshuar legjislacionin, i cili u lejon atyre të punojnë pa përdorimin e pajisjeve të parave të gatshme.

Por detyrimi për lëshimin e çekut për blerësit mbetet ende tek ata, në mënyrë që ata të mund të përdorin formularët për lëshimin e kuponit të shitjes.

Megjithatë, blerësit shpesh kanë pyetjen: "A është i vlefshëm ky formular dhe a mund të përdoret pa një faturë parash?".

Nga artikulli mund të konkludohet se, pavarësisht nga fakti se paratë e gatshme dhe faturat e shitjeve përmbajnë informacione të ngjashme, ato kryejnë funksione të ndryshme.

Një faturë në para është një dokument fiskal që përdoret në raportimin tatimor, ndërsa një faturë shitjeje është një dokument parësor që konfirmon faktin e pagesës.

Ato mund të përdoren si dokumente të pavarura ose të bashkangjitura me njëri-tjetrin. Në këtë rast, të dy çeqet janë të vlefshme dhe mund të përdoren për të plotësuar raportet ose për të shkëmbyer dhe kthyer mallrat.

APLIKIME DHE Thirrje pranohen 24/7 dhe 7 dite ne jave.